E10. napirendi pont
E L Ő T E R J E S Z T É S
a Képviselő-testület 2012. június 28-i ülésére
Tárgy: Javaslat az önkormányzat céltartalékban lévő pénzeszközének további kezelésére
Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester
Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző
Iktatószám: 973/2012.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2011. évi helyi iparűzési adófeltöltési kötelezettség során a MOL több mint 77 millió forintot fizetett be az önkormányzat megfelelő számlájára.
A gazdálkodási év elején - 2012. január 27-én - a fenti összegből 50 millió forint lekötésére intézkedtünk. A Pátria Takarékszövetkezet a fenti összeg 6 hónapos lekötési futamidőre történő éves 7,5 %-os fix kamatot határozott meg. A betétlekötési megbízás alapján a várható kamatbevétel ~1.875 e Ft lesz.
A 2012. ….. -i ülésen felvetődött, hogy indokolt megvizsgálni a lekötött betét lejárati idő elteltét követő felhasználási lehetőségeit. Az akkori javaslat alapján a 2011. évi adóbevallások benyújtása után – amennyiben az önkormányzat számára egyértelművé válik, hogy a MOL nem igényel vissza a feltöltés jogcímén befizetett összegből – dönteni kell arról, hogy az összeg további lekötése, vagy a jelenlegi hosszúlejáratú hitelek előtörlesztése a célszerűbb, avagy pályázati önerőként történő felhasználása lehetséges-e – különösen az energetikai fejlesztések terén.
A 2011. évről benyújtott helyi iparűzési adóbevallást követően megállapítható, hogy a 77 millió Ft, feltöltés jogcímen befizetett összeg az önkormányzatot teljes mértékben megillette, s ezen túlmenően a MOL a bevallás benyújtásával további több, mint 13 millió forintot utalt át az önkormányzat számlájára 2012. május 31-én.
Képviselőtársaim döntésének támogatása érdekében összefoglalom a közbeszerzési eljárást követően különböző célra kötött kölcsönszerződések főbb jellemzőit:
Gomba Község Önkormányzata 2010-ben 3, majd 2011-ben további 1 felhalmozási célú, hosszú lejáratú hitelszerződést kötött 20 éves futamidőre a számlavezető Pátria Takarékszövetkezet jogelődjével. Az összességében 199.902.461,- Ft hitelből
- 125.000.000 Ft-ot a 096/09/HO.sz.kölcsönszerződéssel útfelújításra,
- 4.902.461 Ft 096/09/HO.sz.kölcsönszerződéssel útépítésre,
- 56.000.000 Ft 097/09/HO.sz.kölcsönszerződéssel rendezvényház építésre, és további
- 14.000.000 Ft 079/11/HO.sz.kölcsönszerződéssel a játszótér építését is magába foglaló projekt sajátforrásának kiegészítésére fordítottunk.
A kölcsönszerződések negyedévenkénti tőke és kamatfizetési kötelezettséget írnak elő. Előtörlesztésre vonatkozóan rögzítik, hogy alkalmazása esetén díj nem kerül felszámításra.
A útfelújítási hitel kölcsönszerződésben rögzített kamata 3 havi EURIBOR + 3,1 %, az útépítési hitel kamata 3 havi EURIBOR + 2,5 %, a rendezvényház építésre felvett hitel kamata 3 havi EURIBOR + 3 %, és a saját forrás kiegészítésre felvett hitel kamata 3 havi EURIBOR + 2,5 %.
A legutóbb fizetett kamat számításánál a 3 havi EURIBOR 0,777 volt. Az EURIBOR 3 havi értéke 2012. június 14-én 0,663.
Gomba Község Önkormányzata 2012. március 31-én az alábbiak szerint tett eleget fizetési kötelezettségének:
- útfelújításra felvett hitel tőketörlesztés: 6.493.000,- Ft
kamat: 1.326.724,- Ft
- útépítésre felvett hitel tőketörlesztés: 255.000.- Ft
kamat: 45.081,- Ft
- rendezvényház építésre felvett hitel tőketörlesztés: 727.000,- Ft
kamat: 596.986,- Ft
- saját forrás kiegészítésre felvett hitel tőketörlesztés: 776.000,- Ft
kamat: 137.284,- Ft
Világosan látható, hogy a felhalmozási célú hitelállomány százalékban kifejezett kamata messze alatta marad a hat hónapra lekötött céltartalék százalékban kifejezett kamatának. Napjaink betéti kamatai meghaladják a 2010-ben és 2011-ben felvett, államilag támogatott önkormányzati infrastruktúrafejlesztő hitel kamatát, így az előtörlesztés nem előnyös döntés, különösen annak fényében, ha az önkormányzati hitelfelvételi döntések központosítását és a hitelnyújtás beszűkülését tapasztalhatjuk. Az előtörlesztés ellen szól még az önkormányzati költségvetés likviditásának elsőbbsége, hiszen a folyamatban lévő, szinte kivétel nélkül utófinanszírozott pályázati projektekből, s az utólagos elszámolásból eredő –követeléseink nagyságrendje elérheti a céltartalék mértékét.
A faluközpont megújítására és az IKSZT kialakítására támogató határozattal rendelkezik önkormányzatunk. A támogató határozatok az IKSZT építésére 52.591 e Ft-ot, míg a faluközpont megújítására 48.316 e Ft-ot rögzítenek. A játszótér már ez utóbbiból megvalósult, elszámolása folyamatban van, a támogatás tényleges kiutalása – a decemberi műszaki átadást és számla benyújtást, kiegyenlítést követően – még nem történt meg. A folyamatban lévő KEOP pályázat a kiutalt ~5 millió forintos előlegen túl szintén utófinanszírozott.
A jelenleg lekötött 50 millió forint további lekötésével az esetlegesen akadozó, nehézkes támogatás kiutalás miatt elkerülhető, hogy az önkormányzatnak fizetési nehézsége merüljön fel a fejlesztésekben, felújításokban közreműködő kivitelezők felé.
Az energetikai fejlesztéseket támogató KEOP pályázatokat – a pályázati rendszer újraosztása után – várhatóan a nyár végéig írják ki, és viszonylag rövid idő áll majd rendelkezésre mind a támogatás megszerzésére mind a kivitelezésre, hogy a 2013 végéig tartó programozási időszakból ne fussanak ki a fejlesztések. Megfelelő pályázati lehetőség hiányában az előtörlesztést leghamarabb az újabb KEOP pályázatok megjelenése után, valamint a jelenleg folyó, nagyobb lélegzetű projektek lezárását követően javaslom ismételten fontolóra venni.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztésben foglaltakat megvitatni, észrevételeivel, javaslataival kiegészíteni, s a határozati javaslat „A” variációját elfogadni szíveskedjen.
Gomba, 2012. június 18.
Tisztelettel:
Lehota Vilmos
polgármester
…../2012. (VI.28.) sz. határozati javaslat
Gomba Község Önkormányzatának képviselő-testülete megtárgyalta az önkormányzat céltartalékban lévő pénzeszközének további felhasználására irányuló javaslatot és az alábbi határozatot hozta:
„A” variáció
1. A Képviselő-testület - a folyamatban lévő beruházásokra tekintettel, a biztonságos gazdálkodás érdekében - felhatalmazza a polgármestert, hogy kezdeményezzen tárgyalásokat a számlavezető Pátria Takarékszövetkezettel egyedi ajánlat alapján, kedvezményes konstrukció keretén belül az 50.000.000,- Ft további egy összegű, vagy részletekben történő lekötésére.
2. A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, hogy előnyös ajánlat esetén a céltartalékban lévő 50.000.000,- forint további lekötése érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg.
3. A Képviselő-testület felhívja a polgármestert, amennyiben a Pátria Takarékszövetkezet nem tud az önkormányzat számára előnyös ajánlatot tenni, rendkívüli ülés keretében tegyen javaslatot az 50.000.000,- Ft 2012. július 27-i lejárati napot követő felhasználására.
Határidő: 2012. július 15.
Felelős: Lehota Vilmos polgármester
„B” variáció
1. A Képviselő-testület a 2012. január 27-én betétlekötési megbízással lekötött 50.000.000 Ft további lekötését nem tartja indokoltnak.
2. A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, hogy a rendelkezésre álló 50.000.000,- Ft-ból
a. a …………… kölcsönszerződés alapján ………………………. célra felvett hitel előtörlesztéseként ……….. Ft,
b. a …………… kölcsönszerződés alapján ………………………. célra felvett hitel előtörlesztéseként ……….. Ft,
c. a …………… kölcsönszerződés alapján ………………………. célra felvett hitel végtörlesztéseként szükséges összeg
Pátria Takarékszövetkezet részére történő megfizetése érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg.
3. A Képviselő-testület az 50.000.000,- Ft-ból a határozat 2. pontjával nem érintett összeget általános tartalékba helyezi.
Határidő: 2012. augusztus 15.
Felelős: Lehota Vilmos polgármester