5. napirendi pont
E L Ő T E R J E S Z T É S
a Képviselő-testület 2013. október 24-i ülésére
Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2014. évi belsőellenőrzési tervének előkészítésére
Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester
Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző
Véleményező: Valamennyi Bizottság
Ügyiratszám: 1505/2013.
Tisztelt Képviselő-testület!
A
költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló
370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (Bkr.) alapján a belső ellenőrzési feladat
ellátása továbbra is kötelező. A 15. § szerint a belső ellenőrzés
kialakításáról, megfelelő működtetéséről a költségvetési szerv vezetője
(jegyző) köteles gondoskodni, emellett köteles a belső ellenőrzés működéséhez
szükséges forrásokat biztosítani. A belső ellenőrzés működését az idei évtől
az ÁSZ is kiemelten ellenőrzi. Az éves ellenőrzési terv elkészítésével
kapcsolatban a jogszabály változott. A Bkr. 32. § alapján a 2014. éves tervet
a Képviselő-testületnek december 31-ig kell jóváhagynia, de november 30-ig el
kell készülnie a tervnek. A Képviselő-testület 2013. évi munkaterve az
októberi soros ülés napirendi pontjai között tartalmazza a 2014. évi
belsőellenőrzési terv előkészítését.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztésben foglaltakat megtárgyalni, javaslatával, véleményével, észrevételével kiegészíteni, s a 2014. évi belsőellenőrzési tervre tett javaslatot elfogadni szíveskedjen.
Gomba,
2013. október 18.
Tisztelettel:
Lehota Vilmos
polgármester
Határozati javaslat
……/2013. (X. 24.) képviselő-testületi határozat
Gomba Község Önkormányzatának képviselő-testület megtárgyalta a 2014. évi belsőellenőrzési terv előkészítésére vonatkozó javaslatot és az alábbi határozatot hozta:
1. A képviselő-testület elfogadja az Önkormányzat – jelen határozat 1. sz. mellékletét képező - 2014. évi belső ellenőrzési tervét.
2. A képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy a belsőellenőrzés elvégzéséhez szükséges fedezetet a 2014. évi önkormányzati költségvetésben tervezze be.
Felelős: Lehota Vilmos polgármester
Határidő: értelemszerűen
1. sz. melléklet
Gomba Község Önkormányzata
Képviselő-testületének a …../2013. (X. 24.) sz. határozatához
Gomba Község Önkormányzatának 2014. évi belsőellenőrzési terve
Az ellenőrzött szerv /szervezeti egység megnevezése |
A tervezett ellenőrzés célja, tárgya, az ellenőrizendő időszak meghatározása |
Az ellenőrzési tervet megalapozó elemzés |
Az
ellenőrzés típusa / módszere |
Az
ellenőrzés időbeli ütemezése |
Szükséges ellenőrzési kapacitás meghatározása |
Civilház - Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér |
Időszak: 2013.
|
A költségvetési szerv 2013-ban került alapításra. A vonatkozó jogszabályoknak megfelelő működés szabályszerűségi vizsgálata indokolt belső ellenőrzés keretében. |
|
2014. május
Jelentés:
2014. június |
(1 ellenőr) |
Polgármesteri Hivatal |
A GTÜ Közhasznú Nonprofit Kft részére megállapodásban átadott feladatok teljesülése
Időszak: 2013. július 1-től 2014. július 1-ig |
A Nonprofit Kft alapítását követően jelentősen megváltozott az önkormányzat kötelező feladatainak ellátása. Az új szervezeti környezetben az indulást követő egy éves tapasztalatok szabályszerűségi és eredményességi vizsgálata indokolt, hogy az esetleges hibás gyakorlat korrigálása időben megtörténhessen. |
szabályszerűségi, eredményességi vizsgálat |
2014. augusztus
Jelentés:
2014. szeptember |
(1 ellenőr) |
Záradék:
A belsőellenőrzési tervet Gomba Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a …../2013. (X.24.) sz. határozatával fogadta el.
Gomba, 2013. október 25.
………………………………………………….
jegyző aláírása