6. napirend
E L Ő T E R J E S Z T É S
a Képviselő-testület 2009. február 5-én megtartandó ülésére
Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2009. évi költségvetési rendeletének elfogadására
Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester
Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző
Véleményező: Valamennyi bizottság
Iktatószám: 75/2009.
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. tv. (továbbiakban: áht.), valamint az államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 217/1998. (XII. 30.) sz. Korm. rendelet alapján elkészítettük Gomba Község Önkormányzata 2009. évi költségvetésének rendelet-tervezetét.
A 2009. évi költségvetés összeállításának alapja:
- A Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény.
- Gomba Község Önkormányzatának 2009. évi költségvetési koncepciójáról szóló 153/2008. (XI.13.) sz. képviselő-testületi határozat.
- Gomba Község Önkormányzata 2008. évi költségvetésének előirányzatai, a várható teljesítési adatok, és ezek szerkezeti változásai, szintre hozásai, továbbá az ismert és tervezhető előirányzati többlet
Bevételek
Önkormányzatunk 2009. évi tervezett bevételeit forrásonként a 2. számú melléklet, szakfeladatonként a 2/a. számú melléklet tartalmazza. A bevételek számbavételénél a rendelkezésünkre álló információkra alapoztunk. Az Önkormányzat saját bevételeinek tervezésekor figyelembe vettük a tapasztalati adatokat és az előző évek tendenciáit.
Működési bevételek
A 2009.évi költségvetés tervezetében 246.246 e Ft működési célú bevétel szerepel.
Működési jellegű bevételek közül a legnagyobb volument a központi támogatások (71.861 e Ft), az átengedett központi adók, ezen belül a gépjármű adó is (109.483 e Ft), valamint helyi adóként az iparűzési-, telek-, építmény- és idegenforgalmi adóbevételek (22.500 e Ft) jelentik.
A működési bevételek további részét a működési célra átvett pénzeszközök, az egyéb intézményi működési bevételek, valamint előző évi működési célú pénzmaradványok alkotják.
Az intézményi működési bevételeken belül, az étkezési térítési díjak, a bérlakások bérleti díja, egyéb bérleti díjak, közterület használati díjak, stb. kerültek megtervezésre (25.084 e Ft).
A működési célra átvett pénzeszközök közül az egyik legjelentősebb bevételt az egészségügyi ágazathoz kapcsolódó OEP támogatás jelenti, (3.663+57 e Ft) melyet a Védőnői Szolgálat, valamint az óvodában az iskolaorvosi ellátás működési költségeinek fedezetére kap az Önkormányzat.
A közhasznú munkavégzés támogatására a Munkaerő Piaci Alaptól 957 e Ft működési célra átvett pénzeszközzel számoltunk.
A közfoglalkoztatási terv alapján számított bevétel összege 6.300 e Ft, melyet a központi költségvetés havi igénylés alapján fog biztosítani.
A fentieken felül működési célú pénzeszköz átvételként szerepel a KÖVÁL bérleti díja, valamint a temető fenntartásra átvett pénzeszköz, továbbá a 2007. évi normatív állami támogatás elszámolásából származó bevétel összege.
Előző évi működési célú pénzmaradvány (3.829 e Ft) az alábbi tételekből áll:
- az óvoda szakfeladaton jubileumi jutalom és szakmai anyag beszerzés áthúzódó 2008. évi feladatok (2.828 e Ft),
- a mély fekvésű lakások szennyvízelvezetés megoldására a 2008. évi talajterhelési díj bevételből fennmaradó összeg (1.001 e Ft).
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek
A költségvetés tervezetben 247.065 e Ft felhalmozási bevétel szerepel, amely az alábbi tételekből tevődik össze:
- A Fundamenta-lakáskasszánál lévő lakástakarékosság felbontásából származó bevétel: 232.407 e Ft
- Szemere Huba vis- maior keretből származó bevétel: 1.498 e Ft
- Közműfejlesztési hozzájárulás: 660 e Ft
- KMOP 4.5.3. számú pályázati pénzeszköz: 9.500 e Ft
- Előző évi pénzmaradvány (vis-maior keret előleg): 3.000 e Ft
Az Önkormányzat bevételei mindösszesen: 493.312 e Ft
Az önkormányzat költségvetési létszámkeretének meghatározása:
Az Önkormányzat 2009. évi költségvetési létszámkeretét szakfeladatonkénti megbontásban a 9. számú melléklet tartalmazza.
Kiadások
A kiadások tervezésénél elsődleges célként az intézmények működőképességének fenntartását, illetve a működés színvonalának fejlesztését vettük alapul.
Működési kiadások:
1. Személyi juttatások
A 2009. évi költségvetés tervezetében a legjelentősebb kiadási tételt a közalkalmazottak és a köztisztviselők illetménye, az egyéb bérrendszer hatálya alá tartozó munkavállalók juttatásai és az ezekhez kapcsolódó járulékok jelentik.
Bázist a 2008. évi eredeti előirányzat jelentett. A tervezés során figyelembe vettük
- a költségvetési törvényben meghatározott
o 38.650.- Ft-os köztisztviselői illetményalapot,
o a közalkalmazotti illetményrendszer alapját képező bértáblát,
o közalkalmazotti jogviszonyban érvényes pótlékalap 20 ezer forintos összegét,
- a képviselőkre és köztisztviselőkre vonatkozó helyi rendeletek előírásait,
- a képviselő-testület személyi juttatás előirányzatot befolyásoló - 2008. év közben hozott - engedélyezett létszámra vonatkozó döntéseit,
- a kötelező átsorolásokat,
- a 2009-ben kifizetésre kerülő jubileumi jutalom összegét,
- a köztisztviselői, a közalkalmazotti törvény, illetve a Munka Törvénykönyve módosulását követően szükségessé váló módosításokat,
- a Közoktatási törvény 118. § (11) bekezdésében meghatározott kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapját – mely a 2009. évi költségvetési törvény 60. § (1) bekezdése szerint - 5.250 Ft/fő/hó.
- a Közoktatási törvény 19. § (6) bekezdése, valamint a Költségvetési törvény 60.§ (2) bekezdésében előírt pedagógus szakkönyv vásárlás költségét (14.000 Ft/pedagógus)
- a pedagógiai szakvizsga és továbbképzés költségét (11.700 Ft/ pedagógus), illetve
- az ismert feladatokra tervezhető megbízási díjak összegét.
A fentiek alapján személyi juttatások jogcímen 98.726 e Ft került tervezésre.
2. Munkaadókat terhelő járulékok
A munkaadókat terhelő járulékok a foglalkoztatottak létszámához és azok személyi jellegű kiadásaihoz kapcsolódnak.
Közterhek, járulékok mértéke: Ápolási díjhoz kapcsolódó járulék (24%), Társadalombiztosítási és munkaadói járulék (32%), egészségügyi hozzájárulás (1.950 Ft/hó/fő).
A fentiek alapján munkaadókat terhelő járulékok jogcímen 31.280 e Ft került tervezésre.
3. Dologi kiadások
A dologi kiadások tervezésénél figyelembe vettük az előző évben többször emelkedett közüzemi díjak árkülönbözetét, valamint a 2009. évre prognosztizált inflációs hatásokat.
A fentiek alapján a korrigált dologi kiadás előirányzat 59.850 e Ft-ban került meghatározásra.
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
Ellátottak juttatásai jogcímen: Rendszeres szociális segély, időskorúak járadéka, normatív és egyéb helyi megállapítású lakásfenntartási támogatás, ápolási díjak és a jogszabályok által előírt kedvezményes óvodai étkeztetés került megtervezésre, melynek összege 17.688 e Ft.
5. Társadalom és szociálpolitikai juttatások
Társadalom, és szociálpolitikai juttatás jogcímen: Pénzbeli átmeneti segély, temetési segély, köztemetés, közgyógyellátás, természetben nyújtott szociális segélyek, valamint a mozgáskorlátozottak támogatása szerepel. A fentiek fedezetére 3.450 e Ft került meghatározásra.
6. Működési célra átadott pénzeszközök
A működési célú pénzeszköz átadások közül a legnagyobb volument az Általános Iskola támogatása (10.215+1.230 e Ft), valamint a képviselői alap (1.000 e Ft) összege jelenti. A fentieken felül további az Önkormányzat számára önként vállalt feladatokból adódó kisebb összegű pénzeszköz átadások kerültek tervezésre, így összességében 13.654 e Ft a tervezett előirányzat.
7. Támogatás értékű működési kiadás
Ezen a jogcímen: Monori TÖKT támogatása, az építési előadó foglalkoztatási költségéhez történő hozzájárulás Nyáregyházának, a Főépítészi társulás 100 Ft/lakos/év, a házi segítségnyújtás kapcsán pénzeszköz átadás Üllő Városának, valamint a Rendőrség és a Polgári Védelem támogatása szerepel, melynek összege 1.970 e Ft.
Működési kiadások mindösszesen (1+…+7) 226.618 e Ft
Felhalmozási kiadások
1. Felújítások
Ezen a jogcímen 10.626 e Ft került tervezésre, amely az alábbi tételekből tevődik össze:
Községháza épületének belső felújítása (4.200 e Ft), valamint vis-maior keretből a Szemere Huba utcai útbeszakadás (6.426 e Ft) felújítása szerepel.
2. Beruházások
A 2009. évi költségvetési tervezetben beruházás jogcímen 8.482 e Ft került meghatározásra, melyet a 4. számú melléklet jogcímenként tartalmaz. Ebből Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházás az Egészségház rekonstrukció befejező szakasza (2.000 e Ft).
3. Felhalmozási célra átadott pénzeszközök
Felhalmozási célra átadott pénzeszközök (23.343 e Ft) az alábbi jogcímen szerepelnek a költségvetés-tervezetben:
§ Iskola támogatása (5.107 e Ft)
§ Csatorna beruházáshoz kapcsolódó lakossági befizetések továbbutalása és az Önkormányzati önrész átadása (18.236 e Ft).
4. Felhalmozási célú hiteltörlesztés
Felhalmozási célú hitel törlesztés jogcímen: 189.797 e Ft szerepel a
költségvetés tervezetében.
§ Csatorna-beruházási hitel törlesztése (183.797 e Ft)
§ 2008.évben felvett felhalmozási célú hitel törlesztése (6.000 e Ft)
5. Támogatásértékű felhalmozási kiadás
Ezen jogcímen a Ceglédi hulladékgazdálkodási program keretén belül- a beruházás ktg.10%-os Önkormányzati önrész –átadandó pénzeszköz szerepel (766 e Ft).
Felhalmozási kiadások mindösszesen (1+…+5) 233.014 e Ft
Tartalék előirányzatok:
§ Általános tartalék tervezett összege:11.364 e Ft
§ Céltartalék:(IKSZ és Falufejlesztési pályázathoz önerő biztosítás 22.316 e Ft)
Az Önkormányzat kiadásai mindösszesen: 493.312 e Ft
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a 2009. évi költségvetés előkészítésére vonatkozó tájékoztató tárgyalását követően az előterjesztést véleményével, javaslatával kiegészíteni, s Gomba Község Önkormányzatának 2009. évi költségvetéséről szóló rendelet-tervezetét elfogadni szíveskedjen.
Gomba, 2009. január 26.
Tisztelettel:
Lehota Vilmos
polgármester
rendelet-tervezet rendelet tervezett mellékletei