7. napirendi pont
E L Ő T E R J E S Z T É S
a Képviselő-testület 2009. szeptember 10-i ülésére
Tárgy: Tájékoztató a közpénzekből civil szervezeteknek nyújtott támogatások elszámolásának ellenőrzéséről készült belsőellenőri jelentés megállapításairól
Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester
Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző
Véleményező: Pénzügyi Bizottság
Iktatószám: 379/2010.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2009. október 29-én megtartott ülésén tárgyalta a képviselő-testület a 2010. évi belső ellenőrzési tervet, és azt a 204/2009. (X.29.) sz. határozatával hagyta azt jóvá.
A jóváhagyott ellenőrzési terv tartalmazta a 2008. évi államháztartáson kívüli működési célú pénzeszköz átadás nagyságrendje miatt az önkormányzati költségvetésből biztosított támogatások felhasználásának és a támogatási cél megvalósulásának ellenőrzését.
A Vincent Auditor Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Kft a belsőellenőrzést elvégezte, s az ellenőrzésről az előterjesztéshez csatolt jelentést bocsátotta rendelkezésre.
A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) Korm. sz. rendelet 17. § (1) bekezdés d) pontja értelmében az ellenőrzött szerv, illetve szervezeti egység vezetője köteles a saját hatáskörébe tartozóan az ellenőrzés megállapításai, és javaslatai alapján a végrehajtásért felelősöket és a végrehajtás határidejét feltüntető intézkedési tervet készíteni, az intézkedéseket a megadott határidőig végrehajtani, továbbá arról az ellenőrzést végző szerv, illetve szervezeti egység belső ellenőrzési vezetőjét tájékoztatni. E jogszabályi kötelezettségnek eleget téve készült el a határozati javaslat mellékletét képező intézkedési terv, melynek jóváhagyását kérem a Tisztelt Képviselő-testülettől a vélemények, észrevételek, javaslatok megvitatását követően.
Gomba, 2010. június 18.
Tisztelettel:
Lehota Vilmos
Polgármester
belsőellenőri jelentés
Határozati javaslat
…./2010. (VI.24.) sz. képviselő-testületi határozat
Gomba Község Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta a 2010. évi belsőellenőrzés keretében a közpénzekből civil szervezeteknek nyújtott támogatások elszámolásának ellenőrzéséről készült belsőellenőri jelentésről szóló tájékoztatót, továbbá a jelentés megállapításaira készített intézkedési terv elfogadására irányuló javaslatot és az alábbi határozatot hozta.
1. A Képviselő-testület a belsőellenőrzés megállapításaira készített intézkedési tervet jóváhagyja.
2. A Képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy döntéséről a határozat, és a mellékletét képező intézkedési terv megküldésével tájékoztassa a Vincent Auditor Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Kft vezetőjét az intézkedési terv véleményezése céljából.
Határidő: 2010. július 16.
Felelős: Lehota Vilmos polgármester
INTÉZKEDÉSI
TERV
A Vincent Auditor Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Kft-nek a közpénzekből civil szervezeteknek nyújtott támogatások elszámolásának ellenőrzéséről készült belsőellenőri jelentés vizsgálata ellenőrzése alapján
szükséges intézkedésekre.
Gomba, 2010. június 18.
Az intézkedési tervet készítette:
Kósa Erzsébet Anikó
jegyző
|
Polgármesteri Hivatal
|
|||
|
A belsőellenőrzés során megjelölt javaslatok |
Tervezett / megtett intézkedés |
Intézkedésre előírt határidő
|
Intézkedés megtételéért felelős megnevezése
|
|
Az önkormányzat alkosson rendeletet a közpénzekből nyújtott támogatás rendjéről.
|
Javaslat elfogadása, szükséges rendelet-tervezet előkészítése. |
2010. december 31. |
Kósa Erzsébet Anikó jegyző
|
|
A támogatásban részesülőkkel a Képviselő-testületi rendelet, vagy határozat elfogadása után támogatási szerződést kössenek minden évben, melyben határozzák meg a pénzeszköz folyósításának ütemezését, módját, valamint a hitelesített számlamásolatokkal történő elszámolás határidejét.
|
Javaslat elfogadása. |
Azonnali és folyamatos |
Kósa Erzsébet Anikó jegyző
|
|
A református egyházzal kötött megállapodást egészítsék ki az elszámolás módjának megállapításával.
|
Javaslat elfogadása. A megállapodás javaslatnak megfelelő tartalmú kezdeményezését a képviselő-testület az elmúlt év során kezdeményezte a Gombai Református Egyházközségnél. Indokolt a módosítási javaslatra vonatkozó álláspontjuk megismerésének sürgetése. A módosítás szükségszerűségének alátámasztásaként a belsőellenőri jelentés kivonatának megküldése indokolt a fenntartó részére. |
A kivonat megküldése tekintetében 2010. július 16.
A megállapodás módosítása tekintetében a 2010. évi működési célú támogatások első átutalásának időpontja, de legkésőbb 2010. október 31. |
Lehota Vilmos polgármester Kósa Erzsébet Anikó jegyző
|
|
A számviteli politikában is szabályozott analitikus nyilvántartás felfektetésével és naprakész vezetésével biztosítsák e folyamat zártságát, jogszabályi megfeleltetését. |
Javaslat elfogadása. |
2009. október 31. |
Kósa Erzsébet Anikó jegyző Bán Ibolya gazdálkodási előadó I. |