3. napirendi pont
E L Ő T E R J E S Z T É S
a Képviselő-testület 2010. október 28-i rendkívüli ülésére
Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2010. évi költségvetéséről szóló 4/2010. (II.05.) sz. rendelet módosítására
Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester
Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző
Iktatószám: 39-7/2010.
Tisztelt Képviselő-testület !
A Képviselő-testület a 4/2010. (II.05.) sz. rendeletében a települési önkormányzat 2010. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 600.140 e Ft-ban állapította meg. Az előirányzatok módosítására az előterjesztés időpontjáig három alkalommal került sor, melyet követően a költségvetési főösszeg 605.173 e Ft-ra módosult.
Az újabb előirányzat módosítást a szeptember 9-ét követően hozott döntések és a központi költségvetésből érkező finanszírozás növekedése indokolják. A jelen előterjesztésben tett javaslat elfogadását követően kérem Képviselőtársaimat, hogy az önkormányzat 2010. évi költségvetési rendeletének módosítására vonatkozó tervezetet támogatni szíveskedjenek.
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
|
előirányzat változása |
||
|
(ezer forintban) |
||||
|
Az általános tartalékból indokolt átcsoportosítani a beruházások kiemelt előirányzatára az ivóvízpályázathoz (KEOP-7.1.3.0) beszerzett ivóvízminőséget igazoló szakvélemény fedezetét. A számla összege bruttó 35 e Ft. |
||||
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
-35 |
|
|
|
Beruházás |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+35 |
|
|
A Ceglédi Hulladéklerakó beruházási költségeihez az önkormányzat 2010. évi költségvetése a gesztor önkormányzat 2009. évi tájékoztatása szerint 430 e Ft eredeti kiadási előirányzatot tartalmazott. A gesztor önkormányzattól 2010. szeptember 30-án érkezett átirat a Geohidroterv Kft által - Ballószög, Jakabszállás, Gomba és Pánd rekultivációjára tekintetében - benyújtott számla 10 %-ának megfelelő összeg, vagyis 198 e Ft Gombára jutó részének átutalását kezdeményezte. Ezzel az átutalással a teljesített kiadás a rendelkezésre álló előirányzatot meg fogja haladni, így indokolt az előirányzat fedezetének általános tartalék terhére történő átcsoportosítása. |
||||
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
-198 |
|
|
|
Államháztartáson kívüli felhalmozási célú pénzeszköz átadás |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+198 |
|
|
A költségvetési rendelet 19. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazással élve került kiegyenlítésre az a számla, mely az általános iskolában felszerelt térfigyelő rendszer költségeinek 1/6-od részét, vagyis 105 e Ft-ot finanszíroz. Az így felszerelt kamera a millenniumi emlékművet és környékét figyeli meg. A kiadás teljesítésére az előirányzatot az általános tartalék terhére javaslom biztosítani. |
||||
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
-105 |
|
|
|
Beruházás |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+105 |
|
|
Az óvoda kiemelt előirányzatainak módosítását igényli az intézmény részére vásárolt 481 e Ft értékű fénymásoló. |
||||
|
|
Dologi kiadások |
|
|
|
|
|
Óvodai nevelés, ellátás (851011) |
|
-481 |
|
|
|
Beruházások |
|
|
|
|
|
Óvodai nevelés, ellátás (851011) |
|
+ 481 |
|
|
A képviselő-testület a 178/2010. (X.14.) sz. határozatával rendkívüli élethelyzetre tekintettel 100 e Ft kifizetését rendelte el az általános tartalék terhére. A kifizetés jogcíme gyermekvédelmi támogatás lehet, így az általános tartalékból biztosított fedezetet a társadalom, és szociálpolitikai juttatások kiemelt előirányzatára indokolt átcsoportosítani |
||||
|
|
Általános tartalék |
|
- 100 |
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
|
|
|
|
Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|||
|
|
rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (882124) |
|
+ 100 |
|
|
A 2010. I. félévi beszámoló szerinti önkormányzati körön belüli feladatátadás - átvételből adódó változások miatt 498 e Ft-ot, illetve az iparűzési adóerőképesség változásának hatására 1.694 e Ft pótelőirányzatot biztosít a központi költségvetés önkormányzatunk számára. Számbavétele bevételi oldalon az alábbi szakfeladatokon történhet. |
||||
|
|
Települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódás mérséklése |
|
|
|
|
|
önkormányzatok elszámolása (841901) |
+ 1.694 |
|
|
|
|
Normatív támogatások |
|
|
|
|
|
önkormányzatok elszámolása (841901) |
+498 |
|
|
|
A feladatátadás - átvételből adódó változások miatt 498 e Ft-os bevétel a társadalompolitikai és szociális kiadások fedezeteként kerülhet kiadási előirányzatra, míg a jövedelemdifferenciálás mérséklésére kapott összeget általános tartalékon javaslom megjeleníteni. |
||||
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
+1694 |
|
|
|
Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|
|
|
|
|
Szociális étkeztetés (889921) |
|
+ 498 |
|
|
A 2010. szeptember havi állami támogatással együtt kapta meg az önkormányzat azt a 280 e Ft-os - kereset-kiegészítéshez kapcsolódó bérpolitikai intézkedés támogatás korrekciót, melyet a féléves beszámoló előtt OEP finanszírozásként kezelt. Az OEP-től azonban - a valós foglalkoztatási adatok alapján helyesen - e finanszírozás nem érkezett meg. Az Államkincstár által tévesen OEP körbe sorolt dolgozók kereset-kiegészítésének finanszírozása a fenti összeg. Bevételként a költségvetés központosított előirányzatát növeli, kiadási oldalon arányosan kerül a személyi juttatások és járulékok között megosztásra az önkormányzati igazgatási tevékenységen. |
||||
|
|
Központosított előirányzatok |
|
|
|
|
|
önkormányzatok elszámolása (841901) |
+ 280 |
|
|
|
|
Személyi juttatások |
|
|
|
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+220 |
|
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|
|
|
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+60 |
|
|
A Kölcsey u. 33-35. számú ingatlanok mögötti 133 hrsz-ú közterületen történt partfalomlás vis maior támogatási igényének benyújtását követően az önkormányzat 70 %-os támogatási intenzitással 15.223.000 Ft központi támogatásban részesült. A képviselő-testület a 88/2010. (IV.29.) sz. határozattal biztosított a helyreállítás költségéhez 2.810.313,- Ft saját forrást. Indokolt az előirányzatok rendezése a fenti döntések alapján. |
||||
|
|
Fejlesztési célú támogatás |
|
|
|
|
|
önkormányzatok elszámolása (841901) |
+15.223 |
|
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
-2.810 |
|
|
|
Beruházás |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+18.033 |
|
|
A mozgáskorlátozottak kérelme alapján megállapított és folyósított közlekedési támogatások folyósított összege 18 e Ft-tal meghaladta az eredeti előirányzatként tervezett összeget. A közlekedési támogatás 100 %-ban központi finanszírozású ellátás, így mind a bevételi, mind a kiadási kiemelt előirányzatokon növekedést kell végrehajtani. |
||||
|
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
+18 |
|
|
|
|
Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|
|
|
|
|
Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása (882125) |
|
+ 18 |
|
|
A helyi önkormányzati képviselők választásához szintén központi forrás biztosít fedezet működési célú támogatás értékű bevételként. A kapott támogatás összege 568 e Ft volt, melyhez az elszámolás során 114 e Ft pótelőirányzatot igényeltünk, tekintettel arra, hogy a 3 szavazatszámláló bizottságot 2-2 póttaggal ki kellett egészíteni delegált tagok hiányában. A pótelőirányzatot megigényeltünk, támogatási döntés még nem érkezett, a kiadások viszont indokolják az előirányzat biztosítását. A jogos pótigény alapján a bevételi előirányzatot is a módosított szinten javasoljuk rögzíteni. Szükséges továbbá az általános tartalékból e feladatra átcsoportosítani 14 e Ft-ot, mely a választás napja előtt kifogyott nyomtatópatron pótlásából eredt. |
||||
|
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
|
|
|
|
|
Önkormányzati képviselő választás (841115) |
+ 682 |
|
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
- 14 |
|
|
|
Személyi juttatások |
|
|
|
|
|
Önkormányzati képviselő választás (841115) |
|
+462 |
|
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|
|
|
|
|
Önkormányzati képviselő választás (841115) |
|
+125 |
|
|
|
Dologi kiadások |
|
|
|
|
|
Önkormányzati képviselő választás (841115) |
|
+ 109 |
|
|
A települési kisebbségi önkormányzati képviselők választásához is központi forrás biztosít fedezet működési célú támogatás értékű bevételként. A kapott támogatás összege 245 e Ft volt. A támogatás felhasználása a választás során megtörtént, a kiemelt előirányzatok módosítása ezáltal indokolt. |
||||
|
|
Működési célú támogatás értékű bevétel |
|
|
|
|
|
Települési kisebbségi önkormányzati képviselő választás (841116) |
+ 245 |
|
|
|
|
Személyi juttatások |
|
|
|
|
|
Települési kisebbségi önkormányzati képviselő választás (841116) |
|
+164 |
|
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|
|
|
|
|
Települési kisebbségi önkormányzati képviselő választás (841116) |
|
+44 |
|
|
|
Dologi kiadások |
|
|
|
|
|
Települési kisebbségi önkormányzati képviselő választás (841116) |
|
+ 37 |
|
|
A település képviselőinek a rendelkezésükre álló képviselői alap terhére tett döntései előirányzat átcsoportosítást igényelnek. A 2010. évi költségvetési rendeletben meghatározott 1 millió forintos képviselői alap összegének eredeti előirányzata az államháztartáson kívüli működési célú pénzeszköz átadás kiemelt előirányzatán szerepel. Ebből 333.333,- Ft-ot az önkormányzati igazgatási tevékenység, 30.000,- Ft-ot a közművelődési tevékenység, míg 111.111,- Ft-ot a községgazdálkodás dologi kiadására, a 111.111,- Ft-ot a labdarugó pálya költségei kiadásainak fedezetére a beruházások előirányzatára, míg járdaépítésre 162.222,- Ft-ot felújítási előirányzatra kell átcsoportosítani. |
||||
|
|
Államháztartáson kívüli pénzeszköz átadás |
|
|
|
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
- 748 |
|
|
|
Dologi kiadás |
|
|
|
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+ 333 |
|
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
+ 111 |
|
|
|
Közösségi színterek működtetése (910502) |
|
+ 30 |
|
|
|
Beruházás |
|
|
|
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
+ 111 |
|
|
|
Felújítás |
|
|
|
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
+ 162 |
|
|
Lehoczki Zoltán önkormányzati képviselő 2010. év elején lemondott a részére megállapított képviselői tiszteletdíjról. Az önkormányzat 2010. évi költségvetésében Lehoczki Zoltán tiszteletdíjának fedezetére 2010. szeptember végéig személyi juttatásként 317 ezer Ft, míg munkaadókat terhelő járulék jogcímen 86 ezer Ft állt rendelkezésre. Az összességében 403 e Ft-nak az általános tartalékra történő átcsoportosítására teszek javaslatot, ahonnan - Lehoczki Zoltán javaslatának figyelembe vételével - ezen összeg a további szükséges előirányzat fedezetével átkerülhet a felújítások kiemelt előirányzatához a járdafelújítás költségeinek fedezeteként.. |
||||
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
+ 403 |
|
|
|
Személyi juttatások |
|
|
|
|
|
jogalkotás (841112) |
|
- 317 |
|
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
|
|
|
|
|
jogalkotás (841112) |
|
- 86 |
|
|
A Képviselő-testület a 176/2010. (X.14.) sz. határozattal az általános tartalékból 1.304 e Ft-tal egészítette ki a Gombai út és a Jókai Mór utca tervezett járdaaszfaltozására és annak műszaki ellenőrzésére felújítási és beruházási kiemelt előirányzaton összességében rendelkezésre álló 832 e Ft-ot. A 832 e Ft-ból jelenleg beruházás kiemelt előirányzaton szerepel 72 e Ft előirányzat megtakarítás. Ezt az összeget át kell csoportosítani a jelenlegi felújítási kiemelt előirányzat 760 e Ft-os összegéhez. A felújítás kiemelt előirányzaton az útépítés (421100) szakfeladaton rendelkezésre áll még 760 e Ft. A járdafelújításra a községgazdálkodás (841403) szakfeladaton kerül sor. Kiemelt előirányzatot nem érint, de a szakfeladatok közötti átcsoportosítás szükséges.
|
||||
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
- 1.142 |
|
|
|
Beruházás |
|
|
|
|
|
Útépítés (421100) |
|
- 72 |
|
|
|
Felújítás |
|
|
|
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
+ 1.974 |
|
|
|
Útépítés (421100) |
|
-760 |
|
|
Az Óvoda nyertes TÁMOP pályázata alapján 500 e Ft előleget már megkapott az önkormányzat, melynek az előirányzatok közti szerepeltetése kötelező. A fenti pénzeszközből 150 e Ft felhalmozási célú támogatás értékű bevétel lesz, míg 350 e Ft pedig támogatás értékű működési kiadásként kerül számba vételre. Kiadási oldalon pedig a beruházás kiemelt előirányzata nő 150 e Ft-tal, a személyi juttatás kiemelt előirányzat a megfizetett tandíj miatt 170 e Ft-tal, továbbá a fennmaradó 180 e Ft a dologi kiadások kiemelt előirányzatát növeli. |
||||
|
|
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel |
|
|
|
|
|
Óvodai nevelés programjainak komplex támogatása (851000) |
+ 150 |
|
|
|
|
Támogatás értékű működési kiadás |
|
|
|
|
|
Óvodai nevelés programjainak komplex támogatása (851000) |
+350 |
|
|
|
|
Személyi juttatások |
|
|
|
|
|
Óvodai nevelés programjainak komplex támogatása (851000) |
|
+170 |
|
|
|
Dologi kiadások |
|
|
|
|
|
Óvodai nevelés programjainak komplex támogatása (851000) |
|
+180 |
|
|
|
Beruházás |
|
|
|
|
|
Óvodai nevelés programjainak komplex támogatása (851000) |
|
+150 |
|
|
2009. évben függő bevételként volt kezelve a könyvelésben az útfelújítási közbeszerzési eljárás során befizetett ajánlattételi dokumentáció díja. Ennek a bevételi előirányzatok közötti feltüntetése indokolt. A díjak után befizetett ÁFA 60 e Ft-os összegét dologi kiadásként kell az előirányzatok között feltüntetni, így 240 e Ft az az összeg, mely az általános tartalékot növelheti. |
||||
|
|
Intézményi működési bevétel |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
+300 |
|
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
+240 |
|
|
|
Dologi kiadások |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+60 |
|
|
A Magyar Államkincstár jelezte, hogy a 2009. évi normatíva ellenőrzés során visszavonását kezdeményezi a tanyagondnoki szolgálat 2009. július havi 183 e Ft-os normatíva összegének, mer a szolgálat 2009. június 22-én kapott működési engedélyt, viszont az Államkincstár csak a jogerőre emelkedést követő (2009. július 13.) hó 1-től, tehát augusztus 1-től finanszírozza a működést. A visszafizetés fedezetét az általános tartalékból javaslom biztosítani. |
||||
|
|
Dologi |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+ 183 |
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
- 183 |
|
|
A TEUT támogatás pénzügyi elszámolása után látható, hogy az eredeti előirányzatként tervezett 17.142 e Ft helyett 18.611 e Ft támogatás átutalása várható. Indokolt a bevételi előirányzat növelése e jogcímen, s az összeg egyúttal általános tartalékba is tehető. |
||||
|
|
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
+ 1.469 |
|
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
+ 1.469 |
|
|
|
|
|
|
|
Az előterjesztésnek a kiemelt előirányzatokat szakfeladatonként tartalmazó melléklete a fent részletezett változások átvezetésével, a szükséges kerekítések figyelembe vételével készült el. Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegei 605.173 e Ft-ról 20.909 e Ft-os növekedéssel 626.082 e Ft-ra emelkedtek, s a döntések értelmében történt átvezetés után az általános tartalék összege 2.846 e Ft-ról csökken 2.065 e Ft-ra csökkenhet. A céltartalék 9.434 e Ft-os összeggel változatlan marad.
A költségvetés kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
|
|
(ezer forintban) |
|||
|
|
intézményi működési bevételek |
+ 300 |
|
|
|
normatív támogatások |
+ 498 |
|
|
|
központosított előirányzatok |
+ 280 |
|
|
|
települési önkormányzatok jövedelem differenciálódás mérséklése |
+ 1.694 |
|
|
|
fejlesztési célú támogatások |
+ 15.223 |
|
|
|
működési célú támogatás értékű bevételek |
+ 1.295 |
|
|
|
felhalmozási célú támogatás értékű bevétel |
+ 1.619 |
|
|
|
személyi juttatások |
|
+ 697 |
|
|
munkaadókat terhelő járulékok |
|
+ 142 |
|
|
dologi kiadások |
|
+ 565 |
|
|
társadalom és szociálpolitikai kiadások |
|
+ 617 |
|
|
államháztartáson kívüli működési célú pénzeszköz átadás |
|
- 748 |
|
|
beruházások |
|
+ 18.843 |
|
|
felújítások |
|
+ 1.377 |
|
|
államháztartáson kívülre felhalmozási célú pénzeszköz átadás |
|
+ 198 |
|
|
általános tartalék |
|
- 781 |
Összesen: |
20.909 |
20.909 |
|
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a fenti összegzésben foglaltak alapján a kiemelt előirányzatok módosítására irányuló előterjesztést megtárgyalni, javaslataival, észrevételeivel kiegészíteni, s a költségvetési rendelet módosítását elfogadni szíveskedjen.
Gomba, 2010. október 20.
Tisztelettel:
Lehota Vilmos
polgármester
módosító rendelet a módosító rendelet
tervezete tervezett mellékletei