2. napirendi pont
E L Ő T E R J E S Z T É S
a Képviselő-testület 2011. február 10-i ülésére
Tárgy: Javaslat Gomba Község Önkormányzata 2010. évi költségvetéséről szóló 4/2010. (II.05.) sz. önkormányzati rendeletének módosítására
Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester
Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző
Véleményező: Valamennyi bizottság
Iktatószám: 253/2011.
Tisztelt Képviselő-testület !
A Képviselő-testület a 4/2010. (II.05.) sz. rendeletében (továbbiakban: költségvetési rendelet) a települési önkormányzat 2010. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 600.140 e Ft-ban állapította meg. Az előirányzatok módosítására az év folyamán már több alkalommal került sor. A legutóbbi módosítást követően a költségvetési főösszeg 634.576 e Ft-ra módosult.
A költségvetési rendelet módosítását indokolja elsősorban a 2010. október 13-án megalakult Gomba Község Cigány Kisebbségi Önkormányzata költségvetésének az önkormányzati költségvetésbe történő beépítése. A polgármesteri hivatal 2010. december közepén kapott tájékoztatást a kisebbségi önkormányzat 2010. évi központi támogatásának összegéről. Ezt követően lehetett a kisebbségi önkormányzat képviselő-testületének határozatot hozni saját költségvetéséről. A kisebbségi önkormányzat elnöke a 19/2010. (XII.22.) számú határozatával tájékoztatott saját költségvetésének elfogadását tartalmazó döntésről. A 94 e Ft-os kisebbségi önkormányzati költségvetési főösszeg figyelembe vételével a vonatkozó jogszabályok alapján került előkészítésre a költségvetési rendelet módosítását tartalmazó rendelet.
A tervezet a még szükséges előirányzat módosításokat is tartalmazza. Az újabb előirányzat módosítást a központosított pótelőirányzatok év végi lezárásával összefüggő változások, továbbá a szociális étkezéshez kapcsolódó bevételi és kiadási többlet átvezetése, valamint az intézményi beruházáshoz kapcsolódó fordított ÁFA könyvelés miatti szükségszerű változását. A jelen előterjesztésben tett javaslat elfogadását követően kérem Képviselőtársaimat, hogy az önkormányzat 2010. évi költségvetési rendeletének módosítására vonatkozó tervezetet támogatni szíveskedjenek.
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
|
előirányzat változása |
||
|
(ezer forintban) |
||||
|
A központosított előirányzatok módosítását indokolja a közcélú foglalkoztatásra tervezett támogatásának csökkenése. A terv 12.282 e Ft helyett a tényleges támogatás összege 8.407 e Ft volt. Továbbá a lakásfenntartási támogatás tervezett összege 2.812 e Ft volt, a tény adat 2.504 e Ft. A rendszeres szociális támogatások összege a 2.631 e Ft helyett 2.834 e Ft-tal teljesült. Az ápolási díjak után tervezett támogatás összege 3.964 e Ft volt, megvalósulása 4.031 e Ft. Az időskorúak járadékára tervezett támogatási összeg 1.322 e Ft volt, a tényadat 1.093 e Ft. A rendelkezésre állási támogatás 4.170 e Ft-os tervadatához képest a megvalósulás 5.537 e Ft. A részadatok összegzését követően a központosított előirányzatok csökkentése indokolt az alábbiak szerint: |
||||
|
|
Központosított előirányzatok |
|
|
|
|
|
Önkormányzatok elszámolásai (841901) |
-2.775 |
|
|
|
|
Személyi juttatások |
|
|
|
|
|
Közcélú foglalkoztatás (890441) |
|
-3.051 |
|
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|
|
|
|
|
Közcélú foglalkoztatás (890441) |
|
-824 |
|
|
|
Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|
|
|
|
|
Lakásfenntartási támogatás (882113) |
|
-308 |
|
|
|
Rendszeres szociális segély (ezen belül 55 év felettiek és egészségkárosodottak) (882111) |
|
+204 |
|
|
|
Rendszeres szociális segély (ezen belül 55 év felettiek és egészségkárosodottak saját része) (882111) |
|
+89 |
|
|
|
Rendszeres szociális segély (ezen belül a rendelkezésre állási támogatás (882111) |
|
+1.367 |
|
|
|
Rendszeres szociális segély (ezen belül a rendelkezésre állási támogatás saját része(882111) |
|
+349 |
|
|
|
Időskorúak járadéka (882112) |
|
-230 |
|
|
|
Ápolási díj (882115) |
|
+67 |
|
|
|
Ápolási díj /saját forrás része/ (882115) |
|
+158 |
|
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|
|
|
|
|
Ápolási díj (882115) |
|
-75 |
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
-521 |
|
|
Az októberi normatíva lemondás során az óvodai ellátásban részesülők létszáma 3 fővel csökkentésre került. Ennek a Magyar Államkincstár értesítése szerint a december hóra arányos összege 157 e Ft., melyet a tartalék terhére lehetséges kompenzálni. A lemondáshoz kapcsolódó további normatíva különbözetének elszámolása a zárszámadás során történik meg. |
||||
|
|
Normatív támogatások |
|
|
|
|
|
Önkormányzatok elszámolásai (841901) |
-157 |
|
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
-157 |
|
|
A 65 év felettiek év végi juttatására eredeti előirányzat került tervezésre. Az adózási jogszabályok figyelembe vételével a kiadási előirányzat nem került felhasználásra ezen jogcímen. Az összeg általános tartalékba történő átcsoportosítását javaslom |
||||
|
|
Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|
|
|
|
|
egyéb eseti pénzbeli ellátások (882129) |
|
-583 |
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
+583 |
|
|
A rendszeres gyermekvédelmi támogatásra tervezett 1.398 e Ft eredeti előirányzattal szemben a tényleges igénylés alapján 1.555 e Ft támogatást kapott önkormányzatunk. A felhasználás szintén a tényadattal megegyező. |
||||
|
|
Működési célú, támogatás értékű bevétel |
|
|
|
|
|
Rendszeres gyermekvédelmi támogatás (882117) |
+157 |
|
|
|
|
Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|
|
|
|
|
Rendszeres gyermekvédelmi támogatás (882117) |
|
+157 |
|
|
Szintén a rendszeres gyermekvédelmi támogatás szakfeladatán indokolt a módosítás az óvodai gyermekétkezés (50 - és 100 %-os kedvezményben részesülők) kiadási előirányzatának növelése jelenleg az általános tartalék terhére. A normatíva elszámolására a 2010. évi zárszámadás során nyílik lehetőség.
|
||||
|
|
Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|
|
|
|
|
Rendszeres gyermekvédelmi támogatás (882117) |
|
+340 |
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
-340 |
|
|
A szociális étkezők számának növekedéséből adódik, hogy a térítési díjon felüli bevételek is nőnek, valamint a társadalom és szociálpolitikai juttatások között a szociális étkezések kiadásait is meg kell növelni. Továbbá a munkahelyi étkeztetés szakfeladaton az adagszám növekedése vonja maga után a dologi kiadások szükségszerű növelését 625 e Ft-tal. Az önkormányzatok igazgatási tevékenységén az áfa befizetés többletkiadása jelentkezik. Az októberi rendeletmódosítással általános tartalékba helyezett szociális étkeztetés normatíváját, 498 e Ft-ot jelen rendeletmódosítással a tényleges felhasználásnak megfelelően a szociális étkeztetésre át kell helyezni. |
||||
|
|
Intézményi működési bevétel |
|
|
|
|
|
munkahelyi étkeztetés (562917) |
+625 |
|
|
|
|
Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|||
|
|
Szociális étkeztetés (889921) |
|
+1.035 |
|
|
|
Dologi kiadások |
|||
|
|
önkormányzatok igazgatási tevékenysége (841126) |
|
+88 |
|
|
|
munkahelyi étkeztetés (562917) |
|
+553 |
|
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
|
|
Fejezeti és általános tartalék elszámolás (841908) |
|
-1.051 |
|
|
2010 októberében megalakult Gomba Község Cigány Kisebbségi Önkormányzata. Költségvetése a vonatkozó jogszabályok szerint beépül az önkormányzat költségvetésébe. |
||||
|
|
Működési célú, támogatás értékű bevétel |
|
|
|
|
|
Települési kisebbségi önkormányzat (841127) |
+94 |
|
|
|
|
Dologi kiadások |
|
|
|
|
|
Települési kisebbségi önkormányzat (841127) |
|
+94 |
|
|
A rendezvényház építéshez és a Kölcsey utcai partfal helyreállításához kapcsolódó fordított ÁFA-t kétszer kell megjeleníteni a könyvelésben. Ennek következményeként a bevételi- és kiadási oldalon az előirányzatok az alábbiak szerint alakulnak: |
||||
|
|
Intézményi működési bevétel |
|
|
|
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
+10.978 |
|
|
|
|
Dologi kiadás |
|||
|
|
önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
+10.978 |
|
|
A központosított pótelőirányzatok kerekítési- és a normatív támogatások kerekítési különbözetét előirányzat módosítással lehetséges rendezni az alábbiak szerint |
||||
|
|
Központosított előirányzatok |
|
|
|
|
|
Önkormányzatok elszámolásai (841901) |
+1 |
|
|
|
|
Normatív támogatások |
|||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai (841901) |
+1 |
|
|
|
|
Társadalom és szociálpolitikai juttatások |
|
|
|
|
|
Szociális étkeztetés (889921) |
|
+2 |
|
|
|
|
|
|
|
Az előterjesztésnek a kiemelt előirányzatokat szakfeladatonként tartalmazó melléklete a fent részletezett változások átvezetésével, a szükséges kerekítések figyelembe vételével készült el. Az önkormányzat bevételi és kiadási főösszegei 634.576 e Ft-ról 8.924 e Ft-os növekedéssel 643.500 e Ft-ra emelkedtek, s a döntések értelmében történt átvezetés után az általános tartalék összege 7.542 e Ft-ról 5.056 e Ft-ra módosul. A céltartalék 9.434 e Ft-os összeggel változatlan marad.
A költségvetés kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
|
|
(ezer forintban) |
|||
|
|
intézményi működési bevételek |
+11.603 |
|
|
|
normatív támogatások |
-156 |
|
|
|
központosított előirányzatok |
-2.774 |
|
|
|
működési célú támogatás értékű bevételek |
+251 |
|
|
|
személyi juttatások |
|
-3.051 |
|
|
munkaadókat terhelő járulékok |
|
-899 |
|
|
dologi kiadások |
|
+11.713 |
|
|
társadalom- és szociálpolitikai juttatások |
|
+2.647 |
|
|
általános tartalék |
|
-1.486 |
Összesen: |
8.924 |
8.924 |
|
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a fenti összegzésben foglaltak alapján a kiemelt előirányzatok módosítására irányuló előterjesztést megtárgyalni, javaslataival, észrevételeivel kiegészíteni, s a költségvetési rendelet módosítását elfogadni szíveskedjen.
Gomba, 2011. január 31.
Tisztelettel:
Lehota Vilmos
polgármester
rendelet tervezete rendelet mellékletei