módosító rendelettervezet2. napirendi pont
E L Ő T E R J E S Z T É S
a Képviselő-testület 2013. február 14-ei ülésére
Tárgy: Javaslat Gomba Község Önkormányzata 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II.10.) önkormányzati rendeletének módosítására.
Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester
Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző
Véleményező: Valamennyi bizottság
Iktatószám: 147/2013.
Tisztelt Képviselő-testület!
A Képviselő-testület a 2/2012. (II.10.) önkormányzati rendeletében (továbbiakban: költségvetési rendelet) a települési önkormányzat 2012. évi költségvetésének összesített kiadási és bevételi főösszegét 708.174 eFt-ban, a konszolidált költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 584.519 eFt-ban állapította meg. Ezen belül az Önkormányzat 2012. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási főösszeget 577.444 eFt-ban, a Polgármesteri Hivatal gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási főösszeget 77.483 eFt-ban, a Gólyafészek Óvoda gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási főösszeget 53.247 eFt-ban állapította meg.
A fenti bevételi és kiadási előirányzatok módosítására a 10/2012. (IV. 13.), a 15/2012. (VI. 29.), a 20/2012. (IX. 14.), a 24/2012. (XI. 23.) valamint a 25/2012. (XII.14.) számú önkormányzati rendeletekben került sor, melynek során a 2012.évi költségvetési összesített kiadási és bevételi főösszeg 865.910 eFt-ra, a konszolidált költségvetési főösszeg 701.797 eFt-ra módosult. Ezen belül az önkormányzat gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzat főösszege 684.741 eFt-ra, a Polgármesteri Hivatal gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzat főösszege 108.307 eFt-ra, a Gólyafészek Óvoda gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzat főösszege 72.862 eFt-ra módosult.
A 2012. december havi rendelet módosítás óta eltelt időszakban a kiemelt előirányzatok változtatása egyrészt kormányzati döntések, másrészt helyi döntések alapján szükséges. Kormány hatáskörébe tartozó előirányzat módosításként kell, hogy sor kerüljön bevételi oldalon a normatív kötött felhasználású támogatások, valamint a felhalmozási célú egyéb központi (vis-maior) támogatás kiemelt előirányzaton, illetve kiadások között az érintett kiemelt előirányzatok változtatására. Ennek indoka, hogy az egyes szociális feladatok 2012. évben eredeti előirányzatként tervezett összege és a ténylegesen felhasznált keret közti különbözet rendezésére jelen rendelet-tervezetben kerül sor. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó pénzbeli támogatás II. ütemét a jogosultak Erzsébet-utalvány formájában kapták meg az önkormányzat közbeiktatásával a Kormányhivataltól. Ennek összege 806 eFt volt. Az ehhez kapcsolódó teendőkről a Magyar Államkincstár a 10711/17/2013 számú ügyiratában adott tájékoztatást, melynek alapján jelen rendelet-tervezetben rendezésre kerülnek a bevételi és kiadási előirányzatok. A fentieken felül az önkormányzat partfalomlás helyreállítására 30.558 eFt támogatást kapott. A támogatás felhasználása 2012-ben megtörtént, a Magyar Államkincstár 2012. évben 29.842 eFt önkormányzati számlára történő utalásról intézkedett. A 716 eFt különbözet 2013. évben került átutalásra, ezért a felhalmozási célú egyéb központi támogatás előirányzat csökkentése szükséges.
A rendeletmódosítás indokait az alábbi részletezettséggel terjesztjük a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Önkormányzati intézményi költségvetést érintő módosítási javaslatok:
Kormány hatáskörébe tartozó előirányzat módosítások
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változás |
||
|
(ezer forintban) |
|||
|
A 2012.évi költségvetés tervezésekor normatív kötött felhasználású támogatások között az egyes szociális feladatok kiegészítő támogatásaként 21.972 eFt került tervezésre. Ebből a keretből, valamint az önkormányzat saját forrásából kerültek finanszírozásra az önkormányzat által folyósított ellátások. Jelen rendelet-tervezetben az egyes szociális feladatokra tervezett és a ténylegesen befolyt bevételi, valamint a ténylegesen felhasznált kiadási előirányzatok rendezésére kerül sor. Az intézményfinanszírozásként átadott összeg tartalmazta az egyes ellátásokhoz kapcsolódó önkormányzati kiegészítéseket is, melyek maradványa a tényleges felhasználás elmaradása miatt általános tartalékba helyezhető.
|
|||
|
|
Normatív kötött felhasználású támogatások |
||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai (841901) |
-2.848 |
|
|
|
Intézményfinanszírozás |
||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
|
-3.274 |
|
|
Általános tartalék |
||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
426 |
|
Önkormányzatunk a Belügyminisztérium BMÖGF-85/15/2012 számú ügyiratában foglaltak alapján partomlás helyreállítása jogcímen 30.558 eFt vis-maior támogatásban részesült, melyből 2012.évben 29.842 eFt került átutalásra. A fennmaradó 716 eFt átutalására a benyújtott elszámolás alapján 2013-ban kerül sor. A fentiek alapján a felhalmozási célú központi támogatás előirányzatának csökkentése szükséges. Az átmenetileg kieső forrást a 2012. évi költségvetésben az általános tartalékból szükséges pótolni.
|
|||
|
|
Felhalmozási célú egyéb központi támogatás |
||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai (841901) |
-716 |
|
|
|
Általános tartalék |
||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
-716 |
|
A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó pénzbeli támogatást II. ütemét a jogosultak Erzsébet-utalvány formájában kapták meg. A természetben nyújtott szociális juttatás értéke 806 eFt volt, melynek bevételi és kiadási előirányzatainak biztosítása jelen rendelet-tervezetben történik. |
|||
|
|
Támogatásértékű működési bevételek fejezeti kezelési előirányzatból |
||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
806 |
|
|
|
Intézményfinanszírozás |
||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
|
806 |
|
Képviselő-testület hatáskörébe tartozó előirányzat módosítások
|
|
|||||||||
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
||||||
|
|
|
előirányzat változása |
|
|||||||
|
(ezer forintban) |
|
|||||||||
|
A képviselői alapról szóló 22/2007.(XII.11.) számú önkormányzati rendelete alapján képviselői alap jogcímen 600 eFt került elkülönítésre a Polgármesteri Hivatal intézményi költségvetésében. Az előirányzatnak helyesen az önkormányzat intézményi költségvetésében kellett volna szerepelnie. A szükséges korrekció a Polgármesteri Hivatal intézményfinanszírozásának csökkentése mellett az önkormányzati intézményi költségvetés egyéb működési célú kiadásainak előirányzatát növeli. A tényleges felhasználás alapján azonban a képviselői rendelkezés alapján vásárolt HI-FI beszerzésének 79 eFt-os fedezetét célszerű jelen módosítás keretében a dologi kiadások előirányzatára áthelyezni, s a fennmaradó 521 eFt-tal növelni az egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzatát. Ebből a keretből december hónapban összességében 279 eFt került felhasználásra. |
||||||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
|
-600 |
|||||||
|
|
Egyéb működési célú kiadások (pénzeszköz átadások) |
|||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
521 |
|||||||
|
|
Dologi kiadás |
|||||||||
|
|
Sportlétesítmények működtetése, fejlesztése (931102) |
|
79 |
|||||||
|
A 24/2012.(XI. 22.) önkormányzati rendeletben a 207/2012.(X.09.) számú képviselő-testületi határozatban foglaltak alapján a Szemők Balázs tér helyi közbiztonsági központban az épületgépészeti-, elektromos- és festési munkálatok fedezetére biztosított 3.000 eFt keretösszeg téves kiemelt előirányzatra – felújítás helyett beruházásra – került, ezért jelen rendelet-tervezetben a kiemelt előirányzatok közti átcsoportosítást kezdeményezzük. |
||||||||||
|
|
Beruházás |
|||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
-3.000 |
|||||||
|
|
Felújítás |
|||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
3.000 |
|||||||
|
A Patay József úti partomlás helyreállítása érdekében közbeszerzési eljárást kellett lefolytatni. A közbeszerzési szakértő díjazása, valamint a kötelező közbeszerzési hirdetmények megjelentetése további 335 eFt kiadást okozott. A szükséges pótelőirányzatot az általános tartalékból célszerű biztosítani. |
||||||||||
|
|
Felújítás |
|||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
335 |
|||||||
|
|
Általános tartalék |
|||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
-335 |
|||||||
|
2012.évben a gyerekek nyári táboroztatásának költségére az Emberi Erőforrások Minisztériuma írt ki pályázatot. Az Önkormányzat részéről a művelődés-szervező bonyolította a táboroztatást és a pályázat elszámolását. A 390 eFt pályázati pénzeszköz 2012.12.19.-én folyt be az önkormányzat számlájára. A befolyt bevétel előirányzatok közötti megjelenítésére jelen rendelettervezetben kerül sor. A pályázati támogatás bevételi előirányzatok közötti megjelenítésével egy időben a közösségi színterek 910502 szakfeladaton tervezett egyéb sajátos működési bevételi pályázati támogatással megegyező összegű csökkentésére teszünk javaslatot. A javaslat támogatása esetén a tervezett előirányzattal szembeni bevételi kiesés kompenzálása történhet meg. Mindemellett a 2012. évi költségvetésben jóváhagyott dologi kiadási előirányzatok fedezetet nyújtottak a gyermekek nyári táboroztatásának költségeire.
|
||||||||||
|
|
Támogatásértékű működési bevételek központi ktgv-i szervtől |
|||||||||
|
|
Közösségi színterek működtetése (910502) |
390 |
|
|||||||
|
|
Egyéb sajátos működési bevételek |
|||||||||
|
|
Közösségi színterek működtetése (910502) |
-390 |
|
|||||||
|
A Rendezvényház befejezéséhez kapcsolódó kiadások fedezetére az évközben biztosított pótelőirányzaton túl további 750 eFt pótelőirányzat biztosítása szükséges. A pótelőirányzat biztosítását az alábbi kiadások miatt kérjük a Képviselő-testülettől: - megtörtént a színpad csiszolása, polírozása, melynek költsége 115 eFt volt, - a 2011. évi pénzmaradvány jóváhagyásakor 500 eFt-ot biztosítottak a képviselők a képviselői alap terhére a Rendezvényház emeleti szintjén folyó munkálatokhoz. A tényleges felhasználás a biztosított keretet 62 eFt-tal meghaladta, - a Rendezvényház körüli csapadékvíz elvezetés kiépítés 470 eFt fedezetet igényelt. A kiadások fedezetére előirányzatot az általános tartalék terhére javasoljuk biztosítani. |
||||||||||
|
|
Beruházás |
|||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
750 |
|||||||
|
|
Általános tartalék |
|||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
-750 |
|||||||
|
A Rendezvények zavartalan lebonyolításához szükségessé vált egy mikrofon-szett vásárlása. A szett költsége 118 eFt, melynek fedezetét az általános tartalékból célszerű biztosítani. |
||||||||||
|
|
Beruházás |
|||||||||
|
|
Közösségi színterek működtetése (910502) |
|
118 |
|||||||
|
|
Általános tartalék |
|||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
-118 |
|||||||
|
A közutak, hidak, alagutak üzemeltetése 522001-es szakfeladat november hóban került be a 2012. évi költségvetés alcímei közé. A közutakkal kapcsolatos önkormányzati feladatellátásra fordított kiadások szakfeladaton történő megjelenését indokolja a feladatfinanszírozáshoz kapcsolódó törvényi rendelkezés. A 2013. évi költségvetési törvény előírásai szerint a közutak fenntartására a normatíva számításának az alapja az tárgyévet megelőző második évi nettó kiadásának 110%-a. Vagyis a 2012. évi kiadás előreláthatóan hatással lesz a 2014. évi feladatfinanszírozás összegére is. A pótelőirányzat az alábbi kiadások fedezetének biztosítására szolgálhat: - finn aszfalt vásárlás 384 eFt, ennek a szállítási költsége 36 eFt, - az utak, járdák, közterületek sózására vásárolt útszóró só 68 eFt, valamint - a Bercsényi utcai víznyelőrács építésének 260 eFt-os költsége. A pótelőirányzat biztosítását az általános tartalék terhére kezdeményezzük. |
||||||||||
|
|
Dologi kiadás |
|||||||||
|
|
közutak, hidak, alagutak üzemeltetése (522001) |
|
748 |
|||||||
|
|
Általános tartalék |
|||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
-748 |
|||||||
|
A bértervezéshez viszonyított előirányzat felhasználás miatt célszerű a személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatainak módosítása az alábbiak szerint. A költségvetési szervek intézményfinanszírozását (melynek döntő hányadát a személyi juttatások és járulékok fedezet biztosítása képezi) célszerű a tényleges felhasználás szintjére csökkenteni, s ezzel elkerülhető az intézmény alul- illetve túlfinanszírozása. A javaslat az intézményfinanszírozás összegére is hatást gyakorol. A Polgármesteri Hivataltól elvonható 477 eFt, a Gólyafészek Óvodától pedig 765 eFt, mely összességében 1.242 eFt-ot jelent. Az előirányzat módosítások pénzeszköz felhasználást nem igényelnek, a fel nem használt előirányzatot az általános tartalékra javasoljuk áthelyezni. |
||||||||||
|
|
Személyi juttatások |
|||||||||
|
|
Munkahelyi étkeztetés (562917) |
|
-68 |
|||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
-40 |
|||||||
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
-130 |
|||||||
|
|
Család- és nővédelem (869041) |
|
-99 |
|||||||
|
|
Szociális étkeztetés (889921) |
|
216 |
|||||||
|
|
Falugondnok-tanyagondnok (889928) |
|
-5 |
|||||||
|
|
FHT-ra jogosultak hosszabb időtartamú foglalkoztatása (890442) |
|
110 |
|||||||
|
|
Könyvtár (910123) |
|
-5 |
|||||||
|
|
Közösségi színterek működtetése (910502) |
|
-5 |
|||||||
|
|
Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése (931102) |
|
-6 |
|||||||
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
|||||||||
|
|
Munkahelyi étkeztetés (562917) |
|
77 |
|||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
-10 |
|||||||
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
-189 |
|||||||
|
|
Család –és nővédelem (869041) |
|
-10 |
|||||||
|
|
Ápolási díj méltányossági jogon (882116) |
|
-3 |
|||||||
|
|
Szociális étkeztetés (889921) |
|
58 |
|||||||
|
|
Falugondnok-tanyagondnok (889928) |
|
-3 |
|||||||
|
|
FHT-ra jogosultak hosszabb időtartamú foglalkoztatása (890442) |
|
34 |
|||||||
|
|
Könyvtár (910123) |
|
-21 |
|||||||
|
|
Közösségi színterek működtetése (910502) |
|
76 |
|||||||
|
|
Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése (931102) |
|
-1 |
|||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907)PH-tól |
|
-1.242 |
|||||||
|
|
Általános tartalék |
|||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
1.266 |
|||||||
|
A Rendezvényház melletti tároló befejezésére 1.399 eFt került tervezésre a 2012. évi költségvetésben. Ezzel szemben a teljesített kiadás1.563 eFt volt. A fentiek alapján a kiadások fedezetére 164 eFt általános tartalék előirányzat felhasználása szükséges. |
||||||||||
|
|
Beruházás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
164 |
|
||||||
|
|
Általános tartalék |
|
||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
-164 |
|
||||||
|
A felújítási és beruházási feladatokhoz kapcsolódó fordított Áfa bevétel és kiadás előirányzat módosítása szükséges. A művelet végrehajtása pénzeszköz felhasználást nem igényel. |
||||||||||
|
|
Beruházáshoz kapcsolódó ÁFa |
|
||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
6.073 |
|
|
||||||
|
|
Dologi kiadás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
6.073 |
|
||||||
|
A 2012. évi költségvetésben tervezett hitel törlesztés negyedik negyedévi része és az időarányos kamatok előirányzat csökkentésére teszünk javaslatot, mivel az önkormányzati adósságkonszolidáció végrehajtása során az önkormányzat hitelállománya tárgyidőszak - IV. negyedévi esedékesség - előtt megszűnt. A felszabadult pénzeszköz a céltartalék összegét növeli. Indoklása: Az önkormányzat adósságkonszolidáció jogcímen 182.931 eFt támogatásban részesült. A támogatással érintett adósságállomány (hiteltörlesztés) 181.461 eFt, míg az ehhez kapcsolódó utolsó negyedévi kamat kiadás 1.470 eFt volt. A pénzeszköz a Magyar Államkincstár 10711/13/2013 számú ügyirata alapján a fenti megbontásban a 2012. évi önkormányzati költségvetésben bevételként és kiadásként is könyvelésre került. Viszont szintén a Magyar Államkincstár által kiadott 10771/18/2013 számú ügyiratban foglaltak alapján a 182.931eFt-ot csak teljesítésként szabad szerepeltetni az önkormányzat 2012.évi költségvetésében, módosított előirányzatként nem. Ez azt jelenti, hogy a fenti összeg bevételként és kiadásként is előirányzat nélkül fog szerepelni a 2012.évi önkormányzati költségvetésben. Ez az állapot a jelen információk birtokában igazak, de még az év zárásáig - ami 2013. február 28. - elképzelhető az, hogy mégis át kell egy újabb rendeletmódosítással vezetni az előirányzatokon is az adósságkonszolidációra kapott 182.931 eFt-ot. |
||||||||||
|
|
Hiteltörlesztés |
|
||||||||
|
|
Finanszírozási műveletek (841906) |
|
-2.608 |
|
||||||
|
|
Dologi kiadás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
-2.627 |
|
||||||
|
|
Céltartalék |
|
||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
5.235 |
|
||||||
|
A 2012.évi költségvetésben a Posta-CBA közötti járda és parkoló építésére 20.320.000 Ft került tervezésre. Ennek az előirányzatnak a terhére került jóváhagyásra a Faluközpont felújítás pályázathoz rendelt önerő kiegészítéseként - a Rákóczi utcai ároklefedés és járdaépítés költségeinek fedezeteként - 4.008 eFt a 200/2012 (X. 9.) határozattal. Az előirányzat útépítési szakfeladatról községgazdálkodási szakfeladatra történő átvezetése indokolt, többletfedezetet nem igényel. |
||||||||||
|
|
Beruházás |
|
||||||||
|
|
Útépítés (421000) |
|
-4.008 |
|
||||||
|
|
Beruházás |
|
||||||||
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
4.008 |
|
||||||
|
A Faluközpont megújítási pályázat kapcsán megvalósuló konyha homlokzat felújítás fedezete, valamint a piac kialakítás fedezete beruházásként szerepel a 2012. évi költségvetésben. Jelen rendelettervezetben a tervezett előirányzatok megbontására kerül sor, melynek eredményeként a konyha homlokzat felújítás költsége átvezetésre kerül a felújítási előirányzatra. A művelet végrehajtása pénzeszköz felhasználást nem igényel. |
||||||||||
|
|
Beruházás |
|
||||||||
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
-11.259 |
|
||||||
|
|
Felújítás |
|
||||||||
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
11.259 |
|
||||||
|
A felhalmozási kiadások előirányzat felhasználás ellenőrzése kapcsán az alábbi tételek előirányzat módosításaira teszünk javaslatot. Ezen előirányzatok módosításának átvezetését követően egyszerűbben lehet megállapítani a 2012. évben a képviselő-testület által meghatározott felhalmozási feladatok 2013. évi költségvetésben visszatervezendő előirányzat maradványait. A módosítási javaslataink az alábbiak: - Fáy, Rákóczi, Nefelejcs és Bercsényi utcai utak felújítás előirányzatából -37 eFt, - nagyteljesítményű takarítógép vásárlásra +38 eFt, - Bercsényi utcai ivóvízhálózat bővítés előirányzatából -83 eFt, - 2 darab fűnyíró és 1 darab bozótvágó beszerzésére tervezett összegből -39 eFt, - küzdő sportszőnyeg vásárlására tervezett összegből -24 eFt, - óvodai udvari mászóka beszerzésére +1 eFt, - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás kiadási előirányzatból -15 eFt. Az előirányzat módosítások végrehajtásának eredményként 159 eFt-tal növelhető az általános tartalék összege. |
||||||||||
|
|
Felújítás |
|
||||||||
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
-37 |
|
||||||
|
|
Beruházás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
38 |
|
||||||
|
|
közvilágítás (841402) |
|
-83 |
|
||||||
|
|
Községgazdálkodás (841403) |
|
-39 |
|
||||||
|
|
Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése (931102) |
|
-24 |
|
||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
|
1 |
|
||||||
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (pénzeszköz átadások) |
|
||||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
-15 |
|
||||||
|
|
Általános tartalék |
|
|
|
||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
159 |
|
||||||
|
A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 150 eFt előirányzat szerepel a Polgármesteri Hivatal 2012.évi költségvetésében. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a tényleges igény közti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor.
|
||||||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
|
-45 |
|
||||||
|
|
Általános tartalék |
|
||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
45 |
|
||||||
|
A Polgármesteri hivatal dologi kiadás és egyéb folyó kiadásainak 2012. évi előirányzata 20.628 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a tényleges igény - felhasználás és szállítói tartozás - közti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor.
|
||||||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
|
-4324 |
|
||||||
|
|
Általános tartalék |
|
||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
4324 |
|
||||||
|
A Polgármesteri hivatal 2012.évi intézményi működési bevételi előirányzata 3.455 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a ténylegesen befolyt bevétel közötti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
||||||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
|
-1458 |
|
||||||
|
|
Általános tartalék |
|
||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
1458 |
|
||||||
|
A Gólyafészek Óvoda dologi kiadás és egyéb folyó kiadásainak 2012. évi előirányzata 18.332 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a tényleges igény - felhasználás és szállítói tartozás - közti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
||||||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
|
-1.987 |
|
||||||
|
|
Általános tartalék |
|
||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
1.987 |
|
||||||
|
A Gólyafészek Óvoda költségvetésében a rendszeres gyermekvédelmi ellátás szakfeladaton a 2012. évi előirányzat 2.966 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a tényleges igény közti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
||||||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
49 |
|
|
||||||
|
|
Általános tartalék |
|
||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
-49 |
|
||||||
|
A Gólyafészek Óvoda 2012.évi intézményi működési bevételi előirányzata 11.068 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a ténylegesen befolyt bevétel közötti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
||||||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
611 |
|
|
||||||
|
|
Általános tartalék |
|
||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
-611 |
|
||||||
|
A támogatásértékű működési bevételek fejezeti kezelésű előirányzaton - TÁMOP pályázat – 2.433 eFt-tal számoltunk. A pályázat elszámolása kapcsán esedékes utolsó részlet lehívása most van folyamatban, ezért a bevételi előirányzat csökkentése szükséges. Az így visszavont támogatási előirányzat a 2013. évi költségvetésben fog szerepelni. |
||||||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
560 |
|
|
||||||
|
|
Általános tartalék |
|
||||||||
|
|
Fejezeti és általános tartalékok (841908) |
|
- 560 |
|
||||||
A fentiekben feltárt indokok alapján az Önkormányzat intézményi költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
|
|
(ezer forintban) |
|||
|
|
Normatív kötött felhasználású támogatás |
-2848 |
|
|
|
Felhalmozási célú egyéb központi támogatás |
-716 |
|
|
|
Támogatásértékű működési bevételek/fejezeti kezelésű ie. |
806 |
|
|
|
Támogatásértékű működési bevételek/központi ktv.szervtől |
390 |
|
|
|
Egyéb sajátos bevételek |
-390 |
|
|
|
Beruházásokhoz kapcsolódó Áfa bevétel |
6.073 |
|
|
|
Intézményfinanszírozás/működési célú |
|
-10.904 |
|
|
Intézményfinanszírozás/felhalmozási célú |
|
1 |
|
|
Személyi juttatások |
|
-32 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|
8 |
|
|
Dologi kiadások |
|
4.273 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
|
521 |
|
|
Felújítások |
|
14.557 |
|
|
Beruházások |
|
-13.335 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átadás |
|
-15 |
|
|
Hitel törlesztés |
|
-2.608 |
|
|
Általános tartalék |
|
5.614 |
|
|
Céltartalék |
|
5.235 |
Összesen: |
3.315 |
3.315 |
|
Az előterjesztésnek az intézményi költségvetés kiemelt előirányzatait érintő módosításai alapján az Önkormányzat 2012. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási főösszege 684.741 eFt-ról 688.056 eFt-ra módosult.
A Polgármesteri Hivatal és a Gólyafészek Óvoda tekintetében az intézményfinanszírozás előirányzatát célszerű a tárgyévi tényleges teljesítéshez igazítani. Ezáltal az intézmények éves költségvetési beszámolójának elkészítése egyszerűbbé, áttekinthetőbbé válik, nem kell alul, vagy túlfinanszírozással számolni. A fentieket figyelembe véve a kormány hatáskörébe tartozó előirányzat módosításokon felül, Képviselő-testületi hatáskörben az alábbiak szerint javasoljuk a bevételi és kiadási előirányzatok módosítását.
Polgármesteri Hivatal intézményi költségvetését érintő módosítási javaslatok:
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
||||
|
|
|
előirányzat változása |
|
|||||
|
|
|
(ezer forintban) |
|
|||||
|
A 2012.évi költségvetés tervezésekor normatív kötött felhasználású támogatások között az egyes szociális feladatok kiegészítő támogatásaként 21.972 eFt került tervezésre. Ebből a keretből, valamint az önkormányzat saját forrásából kerültek finanszírozásra az önkormányzat által folyósított ellátások. Jelen rendelet-tervezetben az egyes szociális feladatokra tervezett és a ténylegesen befolyt bevételi, valamint a ténylegesen felhasznált kiadási előirányzatok rendezésére kerül sor. Az intézményfinanszírozásként átadott összeg tartalmazta az egyes ellátásokhoz kapcsolódó önkormányzati kiegészítéseket is, melyek maradványa a tényleges felhasználás elmaradása miatt az intézményfinanszírozásból visszavonásra kerül. |
|
|||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
-3274 |
|
|
||||
|
|
Önkormányzat által nyújtott ellátások |
|
||||||
|
|
Aktív korúak ellátása (882111)(55.év felettiek ellátása) |
|
-3.192 |
|
||||
|
|
Időskorúak járadéka (882112) |
|
-79 |
|
||||
|
|
Normatív lakásfenntartási támogatás (882113) |
|
701 |
|
||||
|
|
Ápolási díj alanyi jogon (882115) |
|
-687 |
|
||||
|
|
Óvodáztatási támogatás (882119) |
|
10 |
|
||||
|
|
Közgyógyellátás (882202) |
|
-27 |
|
||||
|
A képviselői alapról szóló 22/2007.(XII.11.) számú önkormányzati rendelete alapján képviselői alap jogcímen 600 eFt került elkülönítésre a Polgármesteri Hivatal intézményi költségvetésében. Az előirányzatnak helyesen az önkormányzat intézményi költségvetésében kellett volna szerepelnie. A szükséges korrekció a Polgármesteri Hivatal intézményfinanszírozásának csökkentése mellett az önkormányzati intézményi költségvetés egyéb működési célú kiadásainak előirányzatát növeli. |
|
|||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
-600 |
|
|||||
|
|
Egyéb működési célú kiadások (pénzeszköz átadások) |
|||||||
|
|
Önkormányzati jogalkotás (841112) |
|
-600 |
|||||
|
A bértervezéshez viszonyított előirányzat felhasználás miatt célszerű a személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatainak módosítása az alábbiak szerint. A költségvetési szervek intézményfinanszírozását (melynek döntő hányadát a személyi juttatások és járulékok fedezet biztosítása képezi) célszerű a tényleges felhasználás szintjére csökkenteni, s ezzel elkerülhető az intézmény alul- illetve túlfinanszírozása. A Polgármesteri Hivatal intézményfinanszírozása így 477 eFt-tal csökkenthető. |
|
|||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
-477 |
|
|||||
|
|
Személyi juttatások |
|||||||
|
|
Önkormányzati jogalkotás (841112) |
|
-3 |
|||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
-308 |
|||||
|
|
Adó, illetékkiszabás, beszedés (841133) |
|
-12 |
|||||
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
|||||||
|
|
Önkormányzati jogalkotás (841112) |
|
-46 |
|||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
-109 |
|||||
|
|
Adó, illetékkiszabás, beszedés (841133) |
|
1 |
|||||
|
A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 150 eFt előirányzat szerepel a Polgármesteri Hivatal 2012. évi költségvetésében. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a tényleges igény közti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
|
|||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
-45 |
|
|
||||
|
|
Egyéb működési célú kiadások (pénzeszköz átadások) |
|
||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
-45 |
|
||||
|
A Polgármesteri hivatal dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 2012. évi előirányzata 20.628 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a tényleges igény - felhasználás és szállítói tartozás - közti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
|
|||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
-4324 |
|
|
||||
|
|
Dologi kiadás |
|
||||||
|
|
Lakóingatlan bérbeadás (680001) |
|
-227 |
|
||||
|
|
Nem lakóingatlan bérbeadás (680002) |
|
-125 |
|
||||
|
|
Önkormányzati jogalkotás (841112) |
|
-185 |
|
||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
|
-2.374 |
|
||||
|
|
Adó, illetékkiszabás, beszedés (841133) |
|
-1.413 |
|
||||
|
A Polgármesteri hivatal 2012. évi intézményi működési bevételi előirányzata 3.455 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a ténylegesen befolyt bevétel közötti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
|
|||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
-1458 |
|
|
||||
|
|
Közhatalmi bevételek |
|
||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
16 |
|
|
||||
|
|
Áru-és készlet értékesítés |
|
||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
4 |
|
|
||||
|
|
Szolgáltatások |
|
||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
-6 |
|
|
||||
|
|
Továbbszámlázott közvetített szolgáltatás |
|
||||||
|
|
Nem lakóingatlan bérbeadása (680002) |
-4 |
|
|
||||
|
|
Önkormányzati jogalkotás (841112) |
34 |
|
|
||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
-68 |
|
|
||||
|
|
Adó, illetékkiszabás, beszedés (841133) |
-3 |
|
|
||||
|
|
Bérleti díjak |
|
||||||
|
|
Lakóingatlan bérbeadása (680001) |
-6 |
|
|
||||
|
|
Nem lakóingatlan bérbeadása (680002) |
1.292 |
|
|
||||
|
|
Alkalmazottak térítési díja |
|
||||||
|
|
Munkahelyi étkeztetés (562917) |
118 |
|
|
||||
|
|
Kötbér, bánatpénz, egyéb |
|
||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
15 |
|
|
||||
|
|
Működéshez kapcsolódó Áfa visszatérülés |
|
||||||
|
|
Önkormányzati jogalkotás (841112) |
47 |
|
|
||||
|
|
Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja |
|
||||||
|
|
Munkahelyi étkeztetés (562917) |
32 |
|
|
||||
|
|
Önkormányzati jogalkotás (841112) |
9 |
|
|
||||
|
|
Nem lakóingatlan bérbeadása (680002) |
-4 |
|
|
||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
-18 |
|
|
||||
|
|
Adó, illetékkiszabás, beszedés (841133) |
-1 |
|
|
||||
|
|
Működési célú kamat bevételek |
|
||||||
|
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841126) |
1 |
|
|
||||
|
A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó pénzbeli támogatást II. ütemét a jogosultak Erzsébet-utalvány formájában kapták meg. A természetben nyújtott szociális juttatás értéke 806 eFt volt, melynek bevételi és kiadási előirányzatainak biztosítása jelen rendelet-tervezetben történik. |
||||||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
||||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
806 |
|
|
||||
|
|
Önkormányzat által nyújtott ellátások |
|
||||||
|
|
Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás (882117) |
|
806 |
|
||||
A fentiekben feltárt indokok alapján a Polgármesteri Hivatal intézményi költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
|
|
(ezer forintban) |
|||
|
|
Intézményfinanszírozás |
-9.372 |
|
|
|
Közhatalmi bevételek |
16 |
|
|
|
Áru-és készlet értékesítés |
4 |
|
|
|
Szolgáltatások |
-6 |
|
|
|
Továbbszámlázott közvetített szolgáltatás |
-41 |
|
|
|
Bérleti díjak |
1.286 |
|
|
|
Alkalmazottak térítési díja |
118 |
|
|
|
Kötbér, bánatpénz, egyéb |
15 |
|
|
|
Működéshez kapcsolódó Áfa visszatérülés |
47 |
|
|
|
Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja |
18 |
|
|
|
Működési célú kamat bevételek |
1 |
|
|
|
Személyi juttatások |
|
-323 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|
-154 |
|
|
Dologi kiadások |
|
-4.324 |
|
|
Önkormányzatok által nyújtott ellátások |
|
-2.468 |
|
|
egyéb működési célú kiadás |
|
-645 |
Összesen: |
-7.914 |
-7.914 |
|
Az előterjesztésnek az intézményi költségvetés kiemelt előirányzatait érintő módosításai alapján a Polgármesteri Hivatal 2012. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási főösszeg 108.307 eFt-ról 100.393 eFt-ra módosult.
Gólyafészek Óvoda intézményi költségvetését érintő módosítási javaslatok:
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
||
|
|
|
előirányzat változása |
|||
|
(ezer forintban) |
|||||
|
A bértervezéshez viszonyított előirányzat felhasználás miatt célszerű a személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatainak módosítása az alábbiak szerint. A költségvetési szervek intézményfinanszírozását (melynek döntő hányadát a személyi juttatások és járulékok fedezet biztosítása képezi) célszerű a tényleges felhasználás szintjére csökkenteni, s ezzel elkerülhető az intézmény alul- illetve túlfinanszírozása. A javaslat az intézményfinanszírozás összegére is hatást gyakorol, mely alapján a Gólyafészek Óvodától 765 eFt vonható el. |
|||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
-765 |
|
||
|
|
Személyi juttatás |
||||
|
|
Óvodai nevelés (851011) |
|
-226 |
||
|
|
Óvodai nevelés int. programja (850000) |
|
-45 |
||
|
|
Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nev.(851012) |
|
-4 |
||
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
||||
|
|
Óvodai nevelés (851011) |
|
-451 |
||
|
|
Óvodai nevelés int. programja (850000) |
|
-46 |
||
|
|
Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nev.(851012) |
|
7 |
||
|
A 2012.évi költségvetésben az udvari mászóka beszerzésére 200 eFt előirányzat került meghatározásra. Jelen rendelet-tervezetben a tényleges kiadás alapján az előirányzat 1 eFt-tal történő növelésére kerül sor. |
|||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
1 |
|
||
|
|
Beruházás |
||||
|
|
Óvodai nevelés (851011) |
|
1 |
||
|
A Gólyafészek Óvoda dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 2012. évi előirányzata 18.332 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a tényleges igény - felhasználás és szállítói tartozás - közti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
|||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
-1.987 |
|
||
|
|
Dologi kiadások |
||||
|
|
Óvodai nevelés (851011) |
|
-1.987 |
||
|
A Gólyafészek Óvoda költségvetésében a rendszeres gyermekvédelmi ellátás szakfeladaton 2012.évi előirányzata 2.966 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a tényleges igény közti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
|||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
49 |
|
||
|
|
Önkormányzat által nyújtott ellátások |
||||
|
|
Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás (882117) |
|
49 |
||
|
A Gólyafészek Óvoda 2012.évi intézményi működési bevételi előirányzata 11.068 eFt volt. Jelen rendelet-tervezetben a tervezett és a ténylegesen befolyt bevétel közötti különbözet finanszírozással szembeni előirányzat rendezésére kerül sor. |
|||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
611 |
|
||
|
|
Áru-és készlet értékesítés |
||||
|
|
Óvodai nevelés (851011) |
11 |
|
||
|
|
Továbbszámlázott közvetített szolgáltatás |
||||
|
|
Óvodai nevelés (851011) |
-75 |
|
||
|
|
Intézményi ellátási díjak |
||||
|
|
Óvodai intézményi étkeztetés (562912) |
79 |
|
||
|
|
Alkalmazottak térítési díja |
||||
|
|
Munkahelyi étkeztetés (562917) |
-97 |
|
||
|
|
Működési kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés |
||||
|
|
Óvodai nevelés (851011) |
-518 |
|
||
|
|
Kiszámlázott termékek és szolgáltatások Áfa-ja |
||||
|
|
Óvodai intézményi étkeztetés (562912) |
22 |
|
||
|
|
Munkahelyi étkeztetés (562917) |
-25 |
|
||
|
|
Óvodai nevelés (851011) |
-20 |
|
||
|
|
Működési célú kamat bevételek |
||||
|
|
Óvodai nevelés (851011) |
12 |
|
||
|
A támogatásértékű működési bevételek fejezeti kezelésű előirányzaton - TÁMOP pályázat – 2.433 eFt-tal számoltunk. A pályázat elszámolása kapcsán esedékes utolsó részlet lehívása most van folyamatban, ezért a 2012. évi bevételi előirányzat csökkentése szükséges. A bevétel a 2013. évi költségvetésben fog realizálódni. |
|||||
|
|
Intézményfinanszírozás |
||||
|
|
Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel (841907) |
560 |
|
||
|
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
||||
|
|
Óvodai nevelés int. programja (850000) |
-560 |
|
||
A fentiekben feltárt indokok alapján a Gólyafészek Óvoda intézményi költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
|
|
(ezer forintban) |
|||
|
|
Intézményfinanszírozás/működési célú |
-1.532 |
|
|
|
Intézményfinanszírozás/Felhalmozási célú |
1 |
|
|
|
Áru-és készlet értékesítés |
11 |
|
|
|
Továbbszámlázott közvetített szolgáltatás |
-75 |
|
|
|
Intézményi ellátási díjak |
79 |
|
|
|
Alkalmazottak térítési díja |
-97 |
|
|
|
Működési kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés |
-518 |
|
|
|
Kiszámlázott termékek és szolgáltatások Áfa-ja |
-23 |
|
|
|
Működési célú kamat bevételek |
12 |
|
|
|
Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzatból |
-560 |
|
|
|
Intézményfinanszírozás |
|
|
|
|
Személyi juttatások: |
|
-275 |
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
|
-490 |
|
|
Dologi kiadások |
|
-1987 |
|
|
Önkormányzat által nyújtott ellátások |
|
49 |
|
|
Beruházások |
|
1 |
Összesen: |
-2.702 |
-2.702 |
|
Az előterjesztésnek az intézményi költségvetés kiemelt előirányzatait érintő módosításai alapján a Gólyafészek Óvoda 2012. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási főösszeg 72.862 eFt-ról 70.160 eFt-ra módosult.
Az önkormányzat összesített költségvetése előirányzatainak módosításai kiemelt előirányzatonként az alábbi változásokat generálják:
|
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
|
|
(ezer forintban) |
|||
|
|
Normatív kötött felhasználású támogatás |
-2848 |
|
|
|
Felhalmozási célú egyéb központi támogatás |
-716 |
|
|
|
Támogatásértékű működési bevételek/fejezeti kezelésű ie. |
246 |
|
|
|
Támogatásértékű működési bevételek/központi ktv.szervtől |
390 |
|
|
|
Egyéb sajátos bevételek |
-390 |
|
|
|
Beruházásokhoz kapcsolódó Áfa bevétel |
6.073 |
|
|
|
Intézményfinanszírozás/működési célú |
-10904 |
-10.904 |
|
|
Intézményfinanszírozás/felhalmozási célú |
1 |
1 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
16 |
|
|
|
Áru-és készlet értékesítés |
15 |
|
|
|
Szolgáltatások |
-6 |
|
|
|
Továbbszámlázott közvetített szolgáltatás |
-116 |
|
|
|
Intézményi ellátási díj |
79 |
|
|
|
Bérleti díjak |
1.286 |
|
|
|
Alkalmazottak térítési díja |
21 |
|
|
|
Kötbér, bánatpénz, egyéb |
15 |
|
|
|
Működéshez kapcsolódó Áfa visszatérülés |
-471 |
|
|
|
Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja |
-5 |
|
|
|
Működési célú kamat bevételek |
13 |
|
|
|
Személyi juttatások |
|
-630 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|
-639 |
|
|
Dologi kiadások |
|
-2038 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
|
-124 |
|
|
Önkormányzat által folyósított ellátások |
|
-2419 |
|
|
Felújítások |
|
14.557 |
|
|
Beruházások |
|
-13.334 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz átadás |
|
-15 |
|
|
Hitel törlesztés |
|
-2.608 |
|
|
Általános tartalék |
|
5.614 |
|
|
Céltartalék |
|
5.235 |
|
|
Bevételi és kiadási főösszeg módosulás mindösszesen: |
-7.301 |
-7301 |
|
|
Intézményfinanszírozás miatti konszolidáció |
10.903 |
10.903 |
Konszolidált bevételi és kiadási főösszeg módosulás mindösszesen: |
3.603 |
3.603 |
|
Az előterjesztés alapján előkészített rendeletmódosítás a 2012. évi költségvetési összesített kiadási és bevételi főösszeg 858.609 eFt-ra, a konszolidált költségvetési főösszeg 705.400 eFt-ra változtatja.
Ezen belül az önkormányzat gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzat főösszege 688.056 eFt-ra, a Polgármesteri Hivatal gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzat főösszege 100.393 eFt-ra, a Gólyafészek Óvoda gazdálkodásához kapcsolódó bevételi és kiadási előirányzat főösszege 70.160 eFt-ra módosul.
A költségvetési rendelet 11. mellékletében meghatározott felhalmozási előirányzatok módosítása a fentiek szerint részletesen indokolt kiemelt előirányzat változásokon túl is szükségessé válik, hiszen a biztosított előirányzatokon belül a Képviselő-testület döntésein alapuló célok szerinti átvezetésekre kell, hogy sor kerüljön az alábbiak szerint:
- a közbiztonsági központ kialakítására korábbi döntés alapján 4.176 eFt került biztosításra, mely a 11. mellékletben a faluközpont megújítás előirányzatát növelte. Ebből a részletes indoklás szerint kerül át 3.000 eFt felújítási előirányzatra, a további 1.176 eFt-ot beruházási előirányzaton belül külön célként jeleníti meg a melléklet,
- a Posta - CBA közötti járda és parkoló építés eredeti előirányzatából került korábbi döntés alapján biztosításra a Szemők Balázs tér pályázaton kívüli munkáira 4.008 eFt
- a Szemők Balázs téri kiviteli terv 508 eFt-os külön soron jelölt előirányzata összevonásra kerül a faluközpont megújítás előirányzatával,
- A Posta - CBA közötti járda és parkoló építés eredeti előirányzatából került külön tételként kimutatásra a Petőfi utcai vízelvezetés és ároklefedés költségeinek 1.197 eFt-os előirányzati igénye.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a fenti összegzésben foglaltak alapján a kiemelt előirányzatok, valamint a költségvetési rendelet mellékleteinek módosítására irányuló előterjesztést megtárgyalni, javaslataival, észrevételeivel kiegészíteni, s a költségvetési rendelet módosításának tervezetét elfogadni szíveskedjen.
Gomba, 2013. február 6.
Tisztelettel:
Lehota Vilmos sk.
polgármester
módosító rendelettervezet
rendelettervezet melléklete