Vissza

2. napirendi pont

 

 

 

E L Ő T E R J E S Z T É S

a Képviselő-testület 2013. október 24-i ülésére

 

Tárgy:   Javaslat az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 5/2013. (II.15.) önkormányzati rendelet módosítására

 

Előterjesztő:              Lehota Vilmos polgármester

Előkészítő:                  dr. Veres Ildikó aljegyző

Véleményező:             Valamennyi Bizottság

Iktatószám:     509-…/2013.

                                                                                                        

Tisztelt Képviselő-testület !

 

Az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 5/2013. (II.15.) sz. rendeletével kerültek elfogadásra az önkormányzat gazdálkodására irányadó tárgyévi bevételi és kiadási előirányzatokat. A megalkotott alaprendeletet a 9/2013. (IV. 12.), a 13/2013. (VI. 28.) és a 20/2013. (IX. 13.) önkormányzati rendeletek módosították. A módosításokat követően az összesített költségvetés bevételi és kiadási főösszeg - finanszírozási műveletekkel együtt - 674.086 eFt-ban, konszolidált bevételi- és kiadási főösszeg 523.101 eFt-ban került meghatározásra, melyen belül

-       az önkormányzat intézményi költségvetésének 2013. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi- és kiadási főösszege 507.330 eFt-tal, konszolidált kiadási főösszege 356.345 eFt-tal,

-        a Polgármesteri Hivatal bevételi- és kiadási főösszege 85.114 eFt-tal, konszolidált bevételi főösszege 3.910 eFt-tal,

-       a Gólyafészek óvoda bevételi- és kiadási főösszege 73.820 eFt-tal, konszolidált bevételi főösszege 11.819 eFt-tal, valamint a

-       Civilház - Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér bevételi- és kiadási főösszege 7.822 eFt-tal, konszolidált bevételi főösszege 42 eFt-tal került jóváhagyásra.  

 

A költségvetés módosítását a központi forrásból érkezett bevételek, továbbá a Képviselő-testület utolsó előirányzat módosítást követően költségvetést érintő döntései indokolják.

 

A fentiek alapján a költségvetési rendelet egyes előirányzatainak módosítására az alábbiak szerint teszünk javaslatot:

 

 

Kormányzati hatáskörbe tartozó előirányzat módosítások

 

önkormányzati intézményi költségvetés

 

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)

Pályázati támogatásban részesült az önkormányzat az „Itthon vagy!,  Magyarország, Szeretlek!” program keretében. A pályázati összeg felhasználásra került 2013. szeptember 29. napján az előre meghirdetett program szerint.

 

Egyéb központi támogatás

 
önkormányzatok elszámolása (841 901)

+250

 

 

Dologi kiadások

 
önkormányzati igazgatási tevékenység

 

+250

Központosított előirányzatként bérkompenzáció jogcímen 2013. június – 2013. augusztus hónapokra 658.000 Ft előirányzat számbavétele szükséges, melyből 556.000,- Ft-ot kell intézményfinanszírozásként átadni a Polgármesteri Hivatal, az Óvoda, és a Civilház részére a fennmaradó 102.000.- Ft pedig a lenti részletezés szerint maradt az Önkormányzat által foglalkoztatott személyek bérkompenzációjának fedezetére az adott szakfeladatokon.

 

 

Központosított előirányzatok

 
önkormányzatok elszámolása (841 901)

+658

 

 

Műkodési célú intézményfinanszírozás

 
Önkormányzatok elszámolása (841 901)

 

+556

 

Személyi juttatások

 
Család és nővédelmi gondozás (869 928)

 

+8

 
Tanyagondnoki szolgálat (889 928)

 

+36

 
Községgazdálkodás (841 403)

 

+37

 

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

 
Család és nővédelmi gondozás (869 928)

 

+2

 
Tanyagondnoki szolgálat (889 928)

 

+9

 
Községgazdálkodás (841 403)

 

+10

 

 

 

 

 

 

 

 

Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó előirányzat módosítási javaslatok

 

önkormányzati intézményi költségvetést érintő javaslatok

 

 

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)

A volt főzőkonyha energetikai tanúsítványának elkészítéséhez – amelyet az építési engedély a használatba vételi engedély kérésének feltételeként szabott meg - pótelőirányzat biztosítása indokolt 120.000,- Ft + ÁFA, összesen 152.400,. Ft összeggel.

 

Dologi Kiadások

 
Önkormányzati. igazgatási tevékenység (841 126)

 

+152  

 

Általános tartalék

 
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908)

 

-152

 Az Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér energetikai tanúsítványának elkészítéséhez - amelyre a használatbavételi engedély kötelez - pótelőirányzat biztosítása indokolt 150.000,- Ft + ÁFA, összesen 190.500,- Ft összeggel.

 

Dologi Kiadások

 
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841 126)

 

+191

 

Általános tartalék

 
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908)

 

-191

A Bercsényi utcai szintmódosítás munkálataira a Képviselő-testület 650 eFt előirányzatot biztosított a 191/2013. (VI. 11.) határozattal. A tényleges költség a rendelkezésre álló előirányzatot 38 eFt-tal meghaladta, mert a szintmódosítás hosszabb szakaszon készült el, mint amelyre a költségbecslés alapozva lett.

 

Felújítás

 
Községgazdálkodás (841 403)

 

+38

 

Általános tartalék

 
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908)

 

-38

A Tápió-Hajta Vízgazdálkodási Társulatnak fizetendő 2013. évi támogatás értéke 89 eFt, mely az általános tartalék terhére lett biztosítva.

 

Dologi Kiadások

 
Önk. igazgatási tevékenység (841 126)

 

+89

 

Általános tartalék

 
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908)

 

-89

A Gólyafészek Óvoda részére 150 e forint felhalmozási célú intézményfinanszírozást biztosított a költségvetés elfogadásakor az önkormányzat projektor vásárlására céljából. A projektor ára 143e forint volt, így a biztosított előirányzat nem került teljes mértékben felhasználásra. Az óvodától a 7e forintos fel nem használt intézményfinanszírozás visszavonásra került és az összeg általános tartalékba helyezését javasoljuk.  

 

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás

 
Önkormányzatok elszámolásai kv-i szervekkel (841 907)

 

-7

 

Általános tartalék

 
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908)

 

+7

A Hajt-A Csapat Egyesület 2013. évi tagdíja – 30 e forint – kifizetésre került jogosult részére  

 

Működési költségvetés előirányzat-csoport kiadásai

 
Önkormányzati igazgatási tevékenység

 

-30

 

Általános tartalék

 
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908)

 

+30

Korábbi előirányzat módosításban 1076 eFt tévesen a felújítás kiemelt előirányzatból lett elvonva, melyet helyesen a beruházások előirányzatról kellett volna elvonni, mely korrekcióra került.

 

Felhalmozási költségvetés előirányzat-csoport kiadásai (Beruházások)

 
Községgazdálkodás (841 103)

 

-1076

 

Felhalmozási költségvetés előirányzat-csoport kiadásai (Felújítások)

 
Községgazdálkodás (841 103)

 

+1076

 

 

 

 

 

 

 

 

Az önkormányzat intézményi költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:

 

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)    

 
Önkormányzat sajátos működési bevételei

 

 

 
Egyéb sajátos működési bevételek

 

 

 
Működési célú ÁFA bevételek és visszatérülések

 

 

 
Működési célú kamatbevételek államháztartáson kívülről

 

 

 
Működési célú támogatás elkülönített állami pénzalaptól

 

 

 
Nettófinanszírozásban önkormányzatot megillető támogatások

 

 

 
Működési célú központi támogatások

+908

 

 
Központosított előirányzatok (működési)

 

 

 
Egyéb központi támogatás

 

 

 
Beruházási célú átvett pénzeszközök államháztartásoktól

 

 

 
Központosított előirányzatok (felhalmozási)

 

 

 
Felhalmozási célú ÁFA bevételek

 

 

 
Személyi juttatások

 

+81

 
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

 

+21

 
Dologi kiadások

 

+712

 
Ellátottak pénzbeli juttatásai

 

 

 
Egyéb működési célú kiadások

 

 

 
Működési célú intézményfinanszírozás

 

+556

 
Beruházások

 

-1076

 
Felújítások

 

+1114

 
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás

 

-7

 
Általános tartalék

 

-493

 
Céltartalék

 

 
Összesen

+908

+908

 

A fentiek alapján az önkormányzati intézményi költségvetés bevételi és kiadási főösszegei 908 eFt-tal módosulnak, így 508.238 eFt-os összeggel kerülhetnek elfogadásra. A konszolidált kiadási főösszeg a módosítás után 356.704 eFt-ban kerülhet megállapításra. A döntés értelmében az általános tartalék -493 eFt-tal 4215 eFt-ra változik.

 

Polgármesteri Hivatal költségvetését érintő előirányzat módosítási javaslatok

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)

Az önkormányzati intézményi költségvetésből működési célú intézményfinanszírozásként került átvezetésre a jogszabály alapján járó bérkompenzáció fedezete 150 eFt összeggel. Kiadásként a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiemelt előirányzatokon jelenik meg az alábbiak szerint:

 

Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól

 
Önkormányzat elszámolásai kv-i szervekkel

+150

 

 

Személyi juttatások

 
Önkormányzati igazgatási tevékenysége (841 126)

 

+87

 
Adó, illeték kiszabás, beszedés, ellenőrzés

 

+31

 

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

 
Önkormányzati igazgatási tevékenysége (841 126)

 

+24

 
Adó, illeték kiszabás, beszedés, ellenőrzés

 

+8

 

 

 

 

 

 

 

A Polgármesteri Hivatal költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:

 

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)    

 
Egyéb sajátos működési bevételek

 

 

 
Működési célú ÁFA bevételek és visszatérülések

 

 

 
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól

+150

 

 
Felhalmozási saját bevételek

 

 

 
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól

 

 

 
Személyi juttatások

 

+118

 
Dologi kiadások

 

+32

 
Ellátottak pénzbeli juttatásai

 

 

 
Beruházások

 

 
Összesen

+150

+150

 

 

A fentiek alapján a Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási főösszegei  150 e Ft-tal módosulnak, így 85.264 eFt-os összeggel kerülhetnek elfogadásra. A konszolidált bevételi főösszeg változatlanul 3.910 eFt.

 

 

Gólyafészek Óvoda költségvetését érintő előirányzat módosítási javaslatok

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)

Az önkormányzattól intézményfinanszírozásként kapott 402e forintból a bérkompenzáció kifizetése került finanszírozásra az alábbi bontásban.

 

 

Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól

 
Önkormányzat elszámolásai kv-i szervekkel (841907)

+402

 

 
Személyi juttatások

 

 

 
Óvodai nevelés, ellátás (851 011)

 

+316

 
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

 

 

 
Óvodai nevelés, ellátás (851 011)

 

+86

Az önkormányzattól felhalmozási célú intézményfinanszírozásként projektorvásárlásra kapott 150e forint előirányzat nem lett teljes mértékben kihasználva, a projektor ára 143e forint volt. Így a bevételi oldalon a felhalmozási célú intézményfinanszírozást csökkent. Az önkormányzat által projektor vásárlása intézményfinanszírozásként biztosított előirányzat nem lett teljes egészében kihasználva, mivel a 150e keret helyett a beruházás értéke 143e forint volt, így a fennmaradó 7e forint intézményfinanszírozás vissza lett vonva, és a kiadási oldalon a beruházási előirányzat is csökkentve lett 7e forinttal.

 

 

Felhalmozási célú intézményfinanszírozás

 
Önkormányzat elszámolásai kv-i szervekkel (841907)

-7

 

 
Beruházások

 

 

 
Óvodai nevelés-, ellátás

 

-7

 

 

 

 

 

 

 

A Gólyafészek Óvoda költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:

 

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)    

 
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól

+402

 

 
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás

-7

 

 
Személyi juttatások

 

+316

 
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

 

+86

 
Felhalmozási célú kiadások

 

-7
Összesen

+395

+395

 

A fentiek alapján a Gólyafészek Óvoda bevételi és kiadási főösszegei 395 eFt-tal módosulnak, így 74.215 eFt-os összeggel kerülhetnek elfogadásra. A konszolidált bevételi főösszeg 11.819 eFt-ra változik.

 

 

 

Civilház költségvetését érintő előirányzat módosítási javaslatok

 

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)

Az önkormányzattól intézményfinanszírozásként kapott 4 eFt a bérkompenzáció kifizetése került finanszírozásra az alábbi bontásban.

 

 

Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól

 
Önkormányzat elszámolásai kv-i szervekkel (841907)

+4

 

 

Személyi juttatások

 
Közösségi színterek működtetése (910502)

 

+3

 
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

 

 

 
Közösségi színterek működtetése (910502)

 

+1

 

 

 

 

 

 

 

 

A Civilház költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint alakulnak:

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)    

 
Egyéb sajátos működési bevételek és visszatérülések

 

 

 
Működési célú ÁFA bevételek

 

 

 
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól

+4

 

 
Személyi juttatások

 

+3

 
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

 

+1

 
Dologi kiadások

 

 
Összesen

+4

+4

 

A fentiek alapján a Civilház bevételi és kiadási főösszegei 4  eFt-tal módosulnak, így 7.826 e Ft-os összeggel kerülhetnek elfogadásra, míg a konszolidált bevételek 42 eFt-tal.

 

Az önkormányzat összesített költségvetése kiemelt előirányzatainak változásai:

 

 

 

Bevételi

Kiadási

 

 

előirányzat változása

(ezer forintban)    

 
Önkormányzat sajátos működési bevételei

 

 

 
Egyéb sajátos működési bevételek

 

 

 
Működési célú ÁFA bevételek és visszatérülések

 

 

 
Működési célú kamatbevételek államháztartáson kívülről

 

 

 
Működési célú támogatások elkülönített állami pénzalaptól

 

 

 
Nettófinanszírozásban önkormányzatot megillető támogatások

 

 

 
Központosított támogatások (működési)

+908

 

 
Egyéb központi támogatások

 

 

 
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól

+556

 

 
Felhalmozási saját bevételek

 

 

 
Beruházási célú átvett pénzeszközök háztartásoktól

 

 

 
Központosított előirányzatok (felhalmozási)

 

 

 
Felhalmozási célú ÁFA bevételek

 

 

 
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás

-7

 

 
Személyi juttatások

 

+518

 
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

 

+140

 
Dologi kiadások

 

+720

 
Ellátottak pénzbeli juttatásai

 

 

 
Egyéb működési célú kiadások

 

 

 
Működési célú intézményfinanszírozás

 

+556

 
Beruházások

 

-1083

 
Felújítások

 

+1076

 
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás

 

-7

 
Általános tartalék

 

-463

 
Céltartalék

 

 
Összesen

 

 
Bevétel/kiadás konszolidáció

 

 
Mindösszesen a konszolidáció figyelembe vételével

+1457

+1457

 

A fentiek alapján az önkormányzat összesített költségvetési bevételi és kiadási főösszegei 1.457 eFt-tal módosulnak, a konszolidált főösszegek változása 908 eFt. A bevételi főösszeg 675.543 e Ft-tal, a konszolidált főösszeg pedig 524.009 eFt-tal kerülhetne elfogadásra. Az általános tartalék -493 eFt-tal módosulva 4.215 eFt-ban kerülhetne meghatározásra. A költségvetési hiány államháztartási törvény szerint rögzített összege a 119.616 Ft-ról - 120.109 eFt-ra változna.

 

 

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a fenti összegzésben foglaltak alapján a kiemelt előirányzatok módosítására irányuló előterjesztést megtárgyalni, javaslataival, észrevételeivel kiegészíteni, s a költségvetési rendelet módosítását elfogadni szíveskedjen. 

 

Gomba, 2013. október 15   

                                                                          Tisztelettel:

 

                                                                                                             Lehota Vilmos

                                                                                                             polgármester

 

módosító rendelettervezet

 

rendelet mellékletei