2. napirendi pont
E L Ő T E R J E S Z T É S
a Képviselő-testület 2013. október 24-i ülésére
Tárgy: Javaslat az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 5/2013. (II.15.) önkormányzati rendelet módosítására
Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester
Előkészítő: dr. Veres Ildikó aljegyző
Véleményező: Valamennyi Bizottság
Iktatószám: 509-…/2013.
Tisztelt Képviselő-testület !
Az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 5/2013. (II.15.) sz. rendeletével kerültek elfogadásra az önkormányzat gazdálkodására irányadó tárgyévi bevételi és kiadási előirányzatokat. A megalkotott alaprendeletet a 9/2013. (IV. 12.), a 13/2013. (VI. 28.) és a 20/2013. (IX. 13.) önkormányzati rendeletek módosították. A módosításokat követően az összesített költségvetés bevételi és kiadási főösszeg - finanszírozási műveletekkel együtt - 674.086 eFt-ban, konszolidált bevételi- és kiadási főösszeg 523.101 eFt-ban került meghatározásra, melyen belül
- az önkormányzat intézményi költségvetésének 2013. évi gazdálkodásához kapcsolódó bevételi- és kiadási főösszege 507.330 eFt-tal, konszolidált kiadási főösszege 356.345 eFt-tal,
- a Polgármesteri Hivatal bevételi- és kiadási főösszege 85.114 eFt-tal, konszolidált bevételi főösszege 3.910 eFt-tal,
- a Gólyafészek óvoda bevételi- és kiadási főösszege 73.820 eFt-tal, konszolidált bevételi főösszege 11.819 eFt-tal, valamint a
- Civilház - Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér bevételi- és kiadási főösszege 7.822 eFt-tal, konszolidált bevételi főösszege 42 eFt-tal került jóváhagyásra.
A költségvetés módosítását a központi forrásból érkezett bevételek, továbbá a Képviselő-testület utolsó előirányzat módosítást követően költségvetést érintő döntései indokolják.
A fentiek alapján a költségvetési rendelet egyes előirányzatainak módosítására az alábbiak szerint teszünk javaslatot:
Kormányzati hatáskörbe tartozó előirányzat módosítások
önkormányzati intézményi költségvetés
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
||
(ezer forintban) |
||||
Pályázati támogatásban részesült az önkormányzat az „Itthon vagy!, Magyarország, Szeretlek!” program keretében. A pályázati összeg felhasználásra került 2013. szeptember 29. napján az előre meghirdetett program szerint. |
||||
|
Egyéb központi támogatás |
|||
|
önkormányzatok elszámolása (841 901) |
+250 |
|
|
|
Dologi kiadások |
|||
|
önkormányzati igazgatási tevékenység |
|
+250 |
|
Központosított előirányzatként bérkompenzáció jogcímen 2013. június – 2013. augusztus hónapokra 658.000 Ft előirányzat számbavétele szükséges, melyből 556.000,- Ft-ot kell intézményfinanszírozásként átadni a Polgármesteri Hivatal, az Óvoda, és a Civilház részére a fennmaradó 102.000.- Ft pedig a lenti részletezés szerint maradt az Önkormányzat által foglalkoztatott személyek bérkompenzációjának fedezetére az adott szakfeladatokon.
|
||||
|
Központosított előirányzatok |
|||
|
önkormányzatok elszámolása (841 901) |
+658 |
|
|
|
Műkodési célú intézményfinanszírozás |
|||
|
Önkormányzatok elszámolása (841 901) |
|
+556 |
|
|
Személyi juttatások |
|||
|
Család és nővédelmi gondozás (869 928) |
|
+8 |
|
|
Tanyagondnoki szolgálat (889 928) |
|
+36 |
|
|
Községgazdálkodás (841 403) |
|
+37 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|||
|
Család és nővédelmi gondozás (869 928) |
|
+2 |
|
|
Tanyagondnoki szolgálat (889 928) |
|
+9 |
|
|
Községgazdálkodás (841 403) |
|
+10 |
|
|
|
|
|
|
Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó előirányzat módosítási javaslatok
önkormányzati intézményi költségvetést érintő javaslatok
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
||
(ezer forintban) |
||||
A volt főzőkonyha energetikai tanúsítványának elkészítéséhez – amelyet az építési engedély a használatba vételi engedély kérésének feltételeként szabott meg - pótelőirányzat biztosítása indokolt 120.000,- Ft + ÁFA, összesen 152.400,. Ft összeggel. |
||||
|
Dologi Kiadások |
|||
|
Önkormányzati. igazgatási tevékenység (841 126) |
|
+152 |
|
|
Általános tartalék |
|||
|
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908) |
|
-152 |
|
Az Integrált Közösségi és Szolgáltató Tér energetikai tanúsítványának elkészítéséhez - amelyre a használatbavételi engedély kötelez - pótelőirányzat biztosítása indokolt 150.000,- Ft + ÁFA, összesen 190.500,- Ft összeggel. |
||||
|
Dologi Kiadások |
|||
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység (841 126) |
|
+191 |
|
|
Általános tartalék |
|||
|
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908) |
|
-191 |
|
A Bercsényi utcai szintmódosítás munkálataira a Képviselő-testület 650 eFt előirányzatot biztosított a 191/2013. (VI. 11.) határozattal. A tényleges költség a rendelkezésre álló előirányzatot 38 eFt-tal meghaladta, mert a szintmódosítás hosszabb szakaszon készült el, mint amelyre a költségbecslés alapozva lett. |
||||
|
Felújítás |
|||
|
Községgazdálkodás (841 403) |
|
+38 |
|
|
Általános tartalék |
|||
|
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908) |
|
-38 |
|
A Tápió-Hajta Vízgazdálkodási Társulatnak fizetendő 2013. évi támogatás értéke 89 eFt, mely az általános tartalék terhére lett biztosítva. |
||||
|
Dologi Kiadások |
|||
|
Önk. igazgatási tevékenység (841 126) |
|
+89 |
|
|
Általános tartalék |
|||
|
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908) |
|
-89 |
|
A Gólyafészek Óvoda részére 150 e forint felhalmozási célú intézményfinanszírozást biztosított a költségvetés elfogadásakor az önkormányzat projektor vásárlására céljából. A projektor ára 143e forint volt, így a biztosított előirányzat nem került teljes mértékben felhasználásra. Az óvodától a 7e forintos fel nem használt intézményfinanszírozás visszavonásra került és az összeg általános tartalékba helyezését javasoljuk. |
||||
|
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás |
|||
|
Önkormányzatok elszámolásai kv-i szervekkel (841 907) |
|
-7 |
|
|
Általános tartalék |
|||
|
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908) |
|
+7 |
|
A Hajt-A Csapat Egyesület 2013. évi tagdíja – 30 e forint – kifizetésre került jogosult részére |
||||
|
Működési költségvetés előirányzat-csoport kiadásai |
|||
|
Önkormányzati igazgatási tevékenység |
|
-30 |
|
|
Általános tartalék |
|||
|
Fejezeti és általános tartalékok elszámolása (841 908) |
|
+30 |
|
Korábbi előirányzat módosításban 1076 eFt tévesen a felújítás kiemelt előirányzatból lett elvonva, melyet helyesen a beruházások előirányzatról kellett volna elvonni, mely korrekcióra került. |
||||
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat-csoport kiadásai (Beruházások) |
|||
|
Községgazdálkodás (841 103) |
|
-1076 |
|
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat-csoport kiadásai (Felújítások) |
|||
|
Községgazdálkodás (841 103) |
|
+1076 |
|
|
|
|
|
|
Az önkormányzat intézményi költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
előirányzat változása |
|
(ezer forintban) |
|||
|
Önkormányzat sajátos működési bevételei |
|
|
|
Egyéb sajátos működési bevételek |
|
|
|
Működési célú ÁFA bevételek és visszatérülések |
|
|
|
Működési célú kamatbevételek államháztartáson kívülről |
|
|
|
Működési célú támogatás elkülönített állami pénzalaptól |
|
|
|
Nettófinanszírozásban önkormányzatot megillető támogatások |
|
|
|
Működési célú központi támogatások |
+908 |
|
|
Központosított előirányzatok (működési) |
|
|
|
Egyéb központi támogatás |
|
|
|
Beruházási célú átvett pénzeszközök államháztartásoktól |
|
|
|
Központosított előirányzatok (felhalmozási) |
|
|
|
Felhalmozási célú ÁFA bevételek |
|
|
|
Személyi juttatások |
|
+81 |
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
+21 |
|
Dologi kiadások |
|
+712 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
|
|
|
Működési célú intézményfinanszírozás |
|
+556 |
|
Beruházások |
|
-1076 |
|
Felújítások |
|
+1114 |
|
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás |
|
-7 |
|
Általános tartalék |
|
-493 |
|
Céltartalék |
|
|
Összesen |
+908 |
+908 |
A fentiek alapján az önkormányzati intézményi költségvetés bevételi és kiadási főösszegei 908 eFt-tal módosulnak, így 508.238 eFt-os összeggel kerülhetnek elfogadásra. A konszolidált kiadási főösszeg a módosítás után 356.704 eFt-ban kerülhet megállapításra. A döntés értelmében az általános tartalék -493 eFt-tal 4215 eFt-ra változik.
Polgármesteri Hivatal költségvetését érintő előirányzat módosítási javaslatok
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
||
(ezer forintban) |
||||
Az önkormányzati intézményi költségvetésből működési célú intézményfinanszírozásként került átvezetésre a jogszabály alapján járó bérkompenzáció fedezete 150 eFt összeggel. Kiadásként a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiemelt előirányzatokon jelenik meg az alábbiak szerint: |
||||
|
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól |
|||
|
Önkormányzat elszámolásai kv-i szervekkel |
+150 |
|
|
|
Személyi juttatások |
|||
|
Önkormányzati igazgatási tevékenysége (841 126) |
|
+87 |
|
|
Adó, illeték kiszabás, beszedés, ellenőrzés |
|
+31 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|||
|
Önkormányzati igazgatási tevékenysége (841 126) |
|
+24 |
|
|
Adó, illeték kiszabás, beszedés, ellenőrzés |
|
+8 |
|
|
|
|
|
|
A Polgármesteri Hivatal költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
előirányzat változása |
|
(ezer forintban) |
|||
|
Egyéb sajátos működési bevételek |
|
|
|
Működési célú ÁFA bevételek és visszatérülések |
|
|
|
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól |
+150 |
|
|
Felhalmozási saját bevételek |
|
|
|
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól |
|
|
|
Személyi juttatások |
|
+118 |
|
Dologi kiadások |
|
+32 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
|
Beruházások |
|
|
Összesen |
+150 |
+150 |
A fentiek alapján a Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási főösszegei 150 e Ft-tal módosulnak, így 85.264 eFt-os összeggel kerülhetnek elfogadásra. A konszolidált bevételi főösszeg változatlanul 3.910 eFt.
Gólyafészek Óvoda költségvetését érintő előirányzat módosítási javaslatok
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
||
(ezer forintban) |
||||
Az önkormányzattól intézményfinanszírozásként kapott 402e forintból a bérkompenzáció kifizetése került finanszírozásra az alábbi bontásban.
|
||||
|
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól |
|||
|
Önkormányzat elszámolásai kv-i szervekkel (841907) |
+402 |
|
|
|
Személyi juttatások |
|
|
|
|
Óvodai nevelés, ellátás (851 011) |
|
+316 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
|
|
|
Óvodai nevelés, ellátás (851 011) |
|
+86 |
|
Az önkormányzattól felhalmozási célú intézményfinanszírozásként projektorvásárlásra kapott 150e forint előirányzat nem lett teljes mértékben kihasználva, a projektor ára 143e forint volt. Így a bevételi oldalon a felhalmozási célú intézményfinanszírozást csökkent. Az önkormányzat által projektor vásárlása intézményfinanszírozásként biztosított előirányzat nem lett teljes egészében kihasználva, mivel a 150e keret helyett a beruházás értéke 143e forint volt, így a fennmaradó 7e forint intézményfinanszírozás vissza lett vonva, és a kiadási oldalon a beruházási előirányzat is csökkentve lett 7e forinttal.
|
||||
|
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás |
|||
|
Önkormányzat elszámolásai kv-i szervekkel (841907) |
-7 |
|
|
|
Beruházások |
|
|
|
|
Óvodai nevelés-, ellátás |
|
-7 |
|
|
|
|
|
|
A Gólyafészek Óvoda költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint változnak:
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
előirányzat változása |
|
(ezer forintban) |
|||
|
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól |
+402 |
|
|
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás |
-7 |
|
|
Személyi juttatások |
|
+316 |
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
+86 |
|
Felhalmozási célú kiadások |
|
-7 |
Összesen |
+395 |
+395 |
A fentiek alapján a Gólyafészek Óvoda bevételi és kiadási főösszegei 395 eFt-tal módosulnak, így 74.215 eFt-os összeggel kerülhetnek elfogadásra. A konszolidált bevételi főösszeg 11.819 eFt-ra változik.
Civilház költségvetését érintő előirányzat módosítási javaslatok
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
|
előirányzat változása |
||
(ezer forintban) |
||||
Az önkormányzattól intézményfinanszírozásként kapott 4 eFt a bérkompenzáció kifizetése került finanszírozásra az alábbi bontásban.
|
||||
|
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól |
|||
|
Önkormányzat elszámolásai kv-i szervekkel (841907) |
+4 |
|
|
|
Személyi juttatások |
|||
|
Közösségi színterek működtetése (910502) |
|
+3 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
|
|
|
Közösségi színterek működtetése (910502) |
|
+1 |
|
|
|
|
|
|
A Civilház költségvetésének kiemelt előirányzatai részleteiben az alábbiak szerint alakulnak:
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
előirányzat változása |
|
(ezer forintban) |
|||
|
Egyéb sajátos működési bevételek és visszatérülések |
|
|
|
Működési célú ÁFA bevételek |
|
|
|
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól |
+4 |
|
|
Személyi juttatások |
|
+3 |
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
+1 |
|
Dologi kiadások |
|
|
Összesen |
+4 |
+4 |
A fentiek alapján a Civilház bevételi és kiadási főösszegei 4 eFt-tal módosulnak, így 7.826 e Ft-os összeggel kerülhetnek elfogadásra, míg a konszolidált bevételek 42 eFt-tal.
Az önkormányzat összesített költségvetése kiemelt előirányzatainak változásai:
|
|
Bevételi |
Kiadási |
|
|
előirányzat változása |
|
(ezer forintban) |
|||
|
Önkormányzat sajátos működési bevételei |
|
|
|
Egyéb sajátos működési bevételek |
|
|
|
Működési célú ÁFA bevételek és visszatérülések |
|
|
|
Működési célú kamatbevételek államháztartáson kívülről |
|
|
|
Működési célú támogatások elkülönített állami pénzalaptól |
|
|
|
Nettófinanszírozásban önkormányzatot megillető támogatások |
|
|
|
Központosított támogatások (működési) |
+908 |
|
|
Egyéb központi támogatások |
|
|
|
Intézményfinanszírozás helyi önkormányzattól |
+556 |
|
|
Felhalmozási saját bevételek |
|
|
|
Beruházási célú átvett pénzeszközök háztartásoktól |
|
|
|
Központosított előirányzatok (felhalmozási) |
|
|
|
Felhalmozási célú ÁFA bevételek |
|
|
|
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás |
-7 |
|
|
Személyi juttatások |
|
+518 |
|
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
+140 |
|
Dologi kiadások |
|
+720 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
|
|
|
Működési célú intézményfinanszírozás |
|
+556 |
|
Beruházások |
|
-1083 |
|
Felújítások |
|
+1076 |
|
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás |
|
-7 |
|
Általános tartalék |
|
-463 |
|
Céltartalék |
|
|
Összesen |
|
|
|
Bevétel/kiadás konszolidáció |
|
|
|
Mindösszesen a konszolidáció figyelembe vételével |
+1457 |
+1457 |
A fentiek alapján az önkormányzat összesített költségvetési bevételi és kiadási főösszegei 1.457 eFt-tal módosulnak, a konszolidált főösszegek változása 908 eFt. A bevételi főösszeg 675.543 e Ft-tal, a konszolidált főösszeg pedig 524.009 eFt-tal kerülhetne elfogadásra. Az általános tartalék -493 eFt-tal módosulva 4.215 eFt-ban kerülhetne meghatározásra. A költségvetési hiány államháztartási törvény szerint rögzített összege a 119.616 Ft-ról - 120.109 eFt-ra változna.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a fenti összegzésben foglaltak alapján a kiemelt előirányzatok módosítására irányuló előterjesztést megtárgyalni, javaslataival, észrevételeivel kiegészíteni, s a költségvetési rendelet módosítását elfogadni szíveskedjen.
Gomba, 2013. október 15
Tisztelettel:
Lehota Vilmos
polgármester