4. napirendi pont
E L Ő T E R J E S Z T É S
a Képviselő-testület 2010. szeptember 9-i ülésére
Tárgy: Javaslat a 2010. évi belsőellenőrzésről szóló jelentés alapján készített intézkedési terv elfogadására
Előterjesztő: Lehota Vilmos polgármester
Előkészítő: Kósa Erzsébet Anikó jegyző
Véleményező: valamennyi bizottság
Iktatószám: 815-5/2010.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2009. október 29-én megtartott ülésén tárgyalta a képviselő-testület a 2010. évi belső ellenőrzési tervet, és azt a 204/2009. (X.29.) sz. határozatával hagyta jóvá.
A jóváhagyott ellenőrzési terv tartalmazta a pénzkezelés, a pénztári rovancs, pénztárzárlat, a kiadási és bevételi bizonylatok alátámasztottságának ellenőrzését a számviteli szabályok szerint.
A Vincent Auditor Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Kft a belsőellenőrzést elvégezte, s az ellenőrzésről az előterjesztéshez csatolt jelentést bocsátotta rendelkezésre.
A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) Korm. sz. rendelet 17. § (1) bekezdés d) pontja értelmében az ellenőrzött szerv, illetve szervezeti egység vezetője köteles a saját hatáskörébe tartozóan az ellenőrzés megállapításai, és javaslatai alapján a végrehajtásért felelősöket és a végrehajtás határidejét feltüntető intézkedési tervet készíteni, az intézkedéseket a megadott határidőig végrehajtani, továbbá arról az ellenőrzést végző szerv, illetve szervezeti egység belső ellenőrzési vezetőjét tájékoztatni. E jogszabályi kötelezettségnek eleget téve készült el a határozati javaslat mellékletét képező intézkedési terv, melynek jóváhagyását kérem a Tisztelt Képviselő-testülettől a vélemények, észrevételek, javaslatok megvitatását követően.
Gomba, 2010. szeptember 2.
Tisztelettel:
Lehota Vilmos
Polgármester
Határozati javaslat
…./2010. (VI.24.) sz. képviselő-testületi határozat
Gomba Község Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta a 2010. évi belsőellenőrzés keretében - a pénzkezelésre, a pénztári rovancsra, pénztárzárlatra, a kiadási és bevételi bizonylatok alátámasztottságára vonatkozó - számviteli szabályok szerint végzett ellenőrzéséről készült belsőellenőri jelentés megállapításaira készített intézkedési terv elfogadására irányuló javaslatot és az alábbi határozatot hozta.
1. A Képviselő-testület a belsőellenőrzés megállapításaira készített intézkedési tervet jóváhagyja.
2. A Képviselő-testület felkéri a polgármestert, hogy döntéséről a határozat, és a mellékletét képező intézkedési terv megküldésével tájékoztassa a Vincent Auditor Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Kft vezetőjét az intézkedési terv véleményezése céljából.
Határidő: 2010. szeptember 17.
Felelős: Lehota Vilmos polgármester
belsőellenőri jelentés intézkedési terv